Grønlandsbanken A/S
CVR-nr. 80050410
Meddelelse til Nasdaq OMX Copenhagen
15/2024
Kvartals
rapport
1.
– 3. kvartal 2024
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
1
Ledelsesberetning 2
Kvartalsrapporten i overblik 2
Hoved- og nøgletal for 1. – 3. kvartal 2024 4
Ledelsesberetning for 1. – 3. kvartal 2024 5
Ledelsespåtegning 10
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse 12
Balance 13
Egenkapitalopgørelse 14
Noteoversigt 16
Noter til delårsrapporten 17
Indhold
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
2
Kvartalsrapporten i overblik
Markant resultatfremgang i banken
GrønlandsBANKENs resultat før skat lyder på kr. 193,6 mio.
for de første 9 måneder af 2024, mod kr. 170,8 mio. i samme
periode af 2023. Resultatet før kursreguleringer og nedskrivnin-
ger udgør tilfredsstillende kr. 186,2 mio. mod kr. 159,3 mio.
året før.
Udlån er steget med kr. 204 mio. siden udgangen af 2023, og
udgør kr. 5.017 mio. ved udgangen af september 2024. Det var
ventet, at den økonomiske udvikling i Grønland ville medføre en
positiv, men mere afdæmpet vækst i bankens udlån i 2024. Ga-
rantierne er samtidig faldet med kr. 364 mio. fra kr. 1.774 mio.
ved udgangen af 2023 til kr. 1.410 mio. ultimo september 2024.
Faldet skyldes en ændret garantiordning med DLR Kredit.
Stigning i netto rente- og gebyrindtægter i de første 9 måneder
af 2024 på kr. 40,8 mio. til kr. 355,9 mio. kr. sammenlignet med
samme periode i 2023. Stigningen skyldes det seneste års ud-
og indlånsvækst samt udviklingen i renteniveauet i perioden.
Sammenlignet med 3. kvt. 2023 er udlån vokset med ca. 7% og
indlån med ca. 10% frem til udgangen af 3. kvt. 2024.
De samlede omkostninger inkl. afskrivninger udgør ved udgan-
gen af 3. kvartal af 2024 kr. 173,7 mio. mod kr. 160,2 mio. i
samme periode i 2023. Stigningen kan opdeles i personaleudgif-
ter, hvor der dels er tale om en stigning som følge af overens-
komstmæssig regulering og fortsat investering i flere ansatte,
samt i øvrige administrationsomkostninger, hvor stigningen pri-
mært kan henføres til IT omkostninger.
Kursreguleringer udviser ved udgangen af september 2024 en
kursgevinst på kr. 22,6 mio. mod en kursgevinst på 19,8 mio. i
samme periode 2023. Udviklingen i rentemiljøet har bevirket, at
bankens obligationsbeholdning har udviklet sig svagt positivt
men også valutaområdet har udviklet sig positivt. Bankens sek-
toraktiebeholdning har isoleret set på kursreguleringssiden ud-
viklet sig negativt, men det skal ses i sammenhæng med, at sek-
toraktierne har givet ekstraordinært høje udbytter i 2024.
Nedskrivninger på udlån og garantier udgør i de første 3 kvarta-
ler af 2024 kr. 15,2 mio. mod kr. 8,3 mio. i samme periode af
2023. Banken ser fortsat en tilfredsstillende bonitet i låneporte-
føljen. I tillæg til bankens individuelle nedskrivningsmodeller af-
sættes et managementtillæg på kr. 33,7 mio.
I fondsbørsmeddelelse af 22. oktober 2024 blev forecast for
årets resultat før skat for 2024 opjusteret til et interval på kr.
225-250 mio., hvilket fastholdes.
Ledelsesberetning
Resultatet før skat forrenter primo egenkapitalen efter udbytte med 18,4 % p.a.
Udlån fortsat over 5 mia.
Indlån på kr. 6,9 mia.
Basisindtjening pr. omk. krone på 2,07 pr. 30.09.2024 mod 1,99 pr. 30.09.2023
Nedskrivninger og hensættelser i perioden på 0,2 %
Kapitalprocent på 26,6 og solvensbehov på 11,0 %
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
3
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
4
Hoved- og nøgletal for 1. – 3. kvartal 2024
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
Helår
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
2024
2023
2023
2022
2021
2020
Netto rente
- og gebyrindtægter 355.872
315.032
435.012
255.178
249.061 239.671
Kursreguleringer
22.574
19.809
40.058
-45.672
7.716
-4.691
Andre driftsindtægter
3.972
4.456
5.803
4.563
3.942
3.343
Udgifter til personale
- og administration 163.922
152.100
211.166
138.304
137.545 126.964
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver
6.711
6.070
8.158
5.488
5.214
5.213
Andre driftsudgifter
3.042
2.050
2.815
2.036
1.992
1.746
Nedskrivning på udlån m.v.
15.164
8.253
14.160
3.040
1.570 10.394
Resultat før skat
193.579
170.824
244.574
65.201
114.398
94.006
Skat
23.645
33.706
52.179
-747
18.377 24.898
Periodens
resultat 169.934
137.118
192.395
65.948
96.021
69.108
Udvalgte regnskabsposter:
Udlån
5.016.899
4.672.382
4.812.975
4.101.071
3.814.849 3.734.998
Indlån
6.932.155
6.289.006
6.413.469
5.786.992
5.634.605 5.909.284
Egenkapital
1.553.473
1.422.847
1.479.123
1.264.404
1.230.319 1.149.052
Balancesum
9.586.766
8.523.579
8.840.981
7.752.312
7.352.102 7.447.672
Eventualforpligtelser
1.409.986
1.868.631
1.774.426
2.044.097
1.937.514 1.585.426
Nøgletal:
Kapitalprocent
26,6
24,6
26,0
22,7
22,7 23,0
Kernekapitalprocent
24,8
23,4
24,9
22,2
22,7 23,0
Periodens egenkapitalforrentning før skat
12,8
12,5
17,5
5,1
9,5 8,4
Periodens egenkapitalforrentning efter skat
11,2
10,0
13,8
5,2
8,0 6,2
Indtjening pr. omkostningskrone
2,0
2,0
2,0
1,4
1,8 1,7
Afkastningsgrad
1,8
1,6
2,2
0,9
1,3 0,9
Renterisiko
1,0
1,2
0,7
1,3
1,4 1,1
Valutaposition
0,3
0,5
0,4
0,6
0,9 0,6
Liquidity coverage ratio
260,9
227,0
259,0
230,9
273,4 243,1
Net
stable funding ratio 134,5
133,6
134,0
136,0
- -
Udlån plus nedskrivninger i forhold til indlån
69,6
72,2
72,3
69,0
64,4 63,9
Udlån i forhold til egenkapital
3,2
3,3
3,3
3,2
3,1 3,3
Periodens udlånsvækst
4,2
7,3
10,6
8,4
-4,8 -0,7
Summen af store
eksponeringer 152,6
163,9
150,0
167,5
161,3 168,4
Periodens nedskrivningsprocent
0,2
0,1
0,2
0,1
0,0 0,2
Akkumuleret nedskrivningsprocent
3,4
3,0
3,1
3,0
3,2 3,3
Periodens resultat pr. aktie efter skat
94,4
76,2
106,9
36,6
53,3 38,4
Indre værdi pr.
aktie 863,0
790,5
821,7
702,4
684,0 638,0
Børskurs/indre værdi pr. aktie
0,8
0,8
0,8
0,8
0,9 0,9
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
5
Ledelsesberetning for 1. – 3. kvartal 2024
Resultatopgørelsen
Nettorenteindtægterne er med t.kr. 274.094 mod t.kr. 237.689
i første halvår 2024 steget med godt 15 %. Det stigende rente-
niveau gennem 2023 samt det høje udlånsniveau driver frem-
gangen.
Nationalbanken har frem til udgangen af september 2024 af 2
omgange nedjusteret de officielle rentesatser med samlet 0,5%,
men renteniveauet bidrager fortsat positivt til indtjeningen. Ud-
lånet er samtidig vokset med t.kr. 344.517 eller 7,4% i perioden
fra 30. september 2023 til 30. september 2024.
Banken har dog samtidig, som forventet, oplevet indlånsbevæ-
gelser mod opsparings- og højrentekonti, hvorfor indlånsmargi-
nalen er reduceret i gennem 2024.
Udbytte af aktier er forhøjet med t.kr. 6.704 til 8.859 t.kr. 30.
september 2024. Det er en markant forøgelse og skyldes i sær-
deleshed, at DLR Kredit har udbetalt udbytte for første gang.
Gebyr- og provisionsindtægter udviser et fald på t.kr. 2.419 i
forhold til samme periode i 2023. Lavere investeringsaktivitet,
lavere garantiniveau og forsikringsformidlingsprovision påvirker
posten negativt.
Nettorente- og gebyrindtægter er samlet vokset med t.kr.
40.840 til t.kr. 355.872 i de første 9 måneder af 2024.
Andre driftsindtægter udgør t.kr. 3.972, hvilket er et fald på t.kr.
484 fra 30. september 2023. Det er primært en lavere ekstern
udlejningsmasse af bankens ejendomme, som gør forskellen.
Udgifter til personale og administration udgør t.kr. 163.922,
hvilket er en stigning på t.kr. 11.822 i forhold til 30. september
2023. Personaludgifterne udviser en stigning på t.kr. 8.734 som
følge af opnormeringer og overenskomstmæssig lønstigning.
Administrationsomkostningerne viser en stigning på t.kr. 3.088.
Stigningen vedrører primært IT omkostninger.
Andre driftsudgifter, som består af drift og vedligehold af ban-
kens bankbygninger er i de første 3 kvartaler af 2024 steget
med t.kr. 992 til t.kr. 3.042, sammenlignet med samme periode i
2023. Stigningen skyldes planlagt vedligeholdelse af bankbygnin-
gerne.
Afskrivninger på materielle aktiver udgør t.kr. 6.711 mod t.kr.
6.070 i samme periode 2023.
Resultatet før kursreguleringer og nedskrivninger udgør herefter
tilfredsstillende t.kr. 186.169 mod t.kr. 159.268 efter 3 kvartaler
af 2023.
Kursreguleringer viser en samlet kursgevinst på t.kr. 22.574 mod
en kursgevinst i samme periode sidste år på t.kr. 19.809. Ban-
kens beholdning af sektoraktier har set alene på kursregulerin-
ger udviklet sig negativt, men det skal ses i sammenhæng med
føromtalte aktieudbytte. Valutaområdet er på niveau med
samme periode 2023. Samtidig har bankens obligationsbehold-
ning med baggrund i renteniveauet og højere beholdning givet
højere kursgevinster i de første 9 måneder af 2024 sammenlig-
net med de første 9 måneder af 2023.
Udvalgte Hoved- og nøgletal (tal ikke revideret)
1.000 kr.
3. kvt.
2. kvt.
1. kvt.
4. kvt.
3. kvt.
2. kvt.
1. kvt.
4. kvt.
2024 2024 2024 2023 2023 2023 2023 2022
Nettorente- og gebyrindtægter
113.509
122.734
119.629
119.981
111.043
99.933
104.056
96.307
Omkostninger og afskrivninger
56.190
58.299
59.186
61.918
51.492
51.814
56.914
59.254
Andre driftsindtægter
1.355
1.316 1.301
1.346
1.451
1.613
1.392 2.025
Resultat før kursreguleringer
og nedskrivninger
58.674
65.751 61.744
59.409
61.002
49.732
48.534 39.078
Kursreguleringer
18.657
-1.450
5.367
20.248
8.817
3.085
7.907
6.316
Nedskrivning på udlån m.v.
3.892
5.946
5.326
5.907
1.974
-713
6.992
1.483
Resultat før skat
73.439
58.355 61.785
73.750
67.845
53.530
49.449 43.911
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
6
Nedskrivninger på udlån m.v. udgør t.kr. 15.164 mod t.kr. 8.253
i samme periode i 2023. Banken ser fortsat en god bonitet i ud-
lånsporteføljen. Nedskrivningsniveauet er fortsat beskedent og
periodens nedskrivningsprocent udgør 0,2%.
På trods af usikre makroøkonomiske udsigter, herunder forøget
renteniveau og geopolitisk ustabilitet er Grønland og Grøn-
landsBANKENs kunder indtil videre ikke markant udfordret.
Den fremtidige økonomiske udvikling er dog forbundet med
usikkerhed.
I tillæg til de individuelle nedskrivninger har banken med ud-
gangspunkt i dette fastholdt en betydelig managementreserve
på kr. 33,7 mio. til imødegåelse af risici.
Resultat før skat udgør herefter t.kr. 193.579 og er dermed t.kr.
22.755 højere end i samme periode i 2023.
Kvartalsudvikling
Netto rente- og gebyrindtægter udgjorde i 1. kvartal t.kr.
119.629 og i 2. kvartal t.kr. 122.734. I 3. kvartal udgør posten
113.509 t.kr. Udviklingen viser en faldende rente og et pres på
indlånsmarginalen i 3. kvartal.
De samlede omkostninger udgjorde i 1. kvartal t.kr. 59.186 og i
2. kvartal 58.299 t.kr. I 3. kvartal udgør posten 56.190 t.kr. Per-
sonaleudgifter er faldet fra 1. til 2. kvartal og igen i 3. kvartal,
idet der i 1. kvartal afholdes ferietillæg mm., som ikke afholdes i
de efterfølgende kvartaler. Øvrige administrationsomkostninger
er stort set uændrede mellem kvartalerne.
Resultat før kursregulering og nedskrivninger er dermed i 3.
kvartal faldet til 58.674, hvilket er t.kr. 7.077 lavere end i 2. kvar-
tal og 3.070 t.kr. lavere end 1. kvartal. Resultatet før skat vok-
sede i 3. kvartal af 2024 til kr. 73,4 mio. fra kr. 58,4 mio. i 2.
kvartal og kr. 61,8 mio. i 1. kvartal.
Udlånet steg i 1. kvartal med t.kr. 78.749, i 2. kvartal med t.kr.
205.578 mens udlånet faldt med t.kr. 80.403 i 3. kvartal. Samlet
svarer det til en stigning i forhold til ultimo 2023 på 4,2%. Det
var ved årets indgang forventningen, at den økonomiske udvik-
ling i Grønland ville medføre højere udlån i banken, men gene-
relt med en lavere væksttakt end i forrige år.
Indlånet steg i 1. kvartal 2024 med t.kr. 268.070, men faldt i 2.
kvartal med 127.656 t.kr. I 3. kvartal er indlånet steget med t.kr.
378.272 og samlet udgør indlånsstigningen i forhold til ultimo
2023 således t.kr. 518.686.
Balance og egenkapital
Bankens udlån er i de første 9 måneder steget tilfredsstillende
med t.kr. 203.924 til t.kr. 5.016.899, mens bankens garantistillel-
ser overfor kunder er faldet med t.kr. 364.440 i forhold til ul-
timo 2023 og udgør ultimo september 2024 t.kr. 1.409.986.
Banken har indgået en ny garantiaftale med DLR Kredit, som
indbefatter lavere garantistillelser end hidtil.
Banken har i løbet af 2024 erhvervet 5 nye personaleboliger,
hvorfor domicilejendomme er steget til t.kr. 310.998.
Bankens indlån, hvoraf den altovervejende del er anfordrings-
midler, udgør ved udgangen af september 2024 t.kr. 6.932.155,
hvilket er en stigning i forhold til udgangen 2023 på 8%. Banken
har fortsat en stabil indlåns-/udlånsratio på ca. 133 %.
Bankens egenkapital er efter udbetaling af det på generalfor-
samlingen for 2023 vedtagne udbytte på t.kr. 99.000 vokset fra
t.kr. 1.479.123 til t.kr. 1.553.473.
Den samlede balance er herefter forøget med t.kr. 215.846 til
t.kr. 9.586.766.
Usikkerhed ved indregning og måling
De væsentligste usikkerheder ved indregning og måling knytter
sig til nedskrivninger på udlån, hensættelser på garantier og uud-
nyttede kreditfaciliteter samt værdiansættelse af ejendomme,
unoterede papirer, samt finansielle instrumenter. Ledelsen vur-
derer, at usikkerheden ved regnskabsaflæggelsen er på et ni-
veau, der er forsvarligt.
1.000.000
1.500.000
2.000.000
2.500.000
3.000.000
3.500.000
4.000.000
4.500.000
5.000.000
5.500.000
6.000.000
6.500.000
7.000.000
7.500.000
Q3 2021 Q3 2022 Q3 2023 År 2023 Q3 2024
Indlån Udlån Garantier
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
7
Banken har siden udgangen af 2023 oplyst om usikkerhed for
forbundet med det af Finanstilsynet offentliggjorte notat ”Tabs-
niveauer på eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom”, hvori
tilsynet vurderede, hvorvidt der eksisterer et veludviklet og vel-
etableret marked for ejendomme i Danmark, på Færøerne og i
Grønland.
Høringsfasen for notatet er nu afsluttet og Finanstilsynet offent-
liggjorde et revideret notat d. 2. september 2024 og i forlæn-
gelse heraf offentliggjorde banken samme dag en fondsbørs-
meddelelse herom.
Med den afsluttede høring er det fastslået, at vurderingen af vel-
udviklede og veletablerede markeder i Grønland kun har en ne-
gativ påvirkning på visse afgrænsede segmenter af erhvervsejen-
domme. Samtidig er det fastslået, at med overgang til CRR3 vil
effekten bortfalde.
Indtil CRR 3 er implementeret i Grønlandsk lov, forventeligt i
2026, vil bankens risikovægtede aktiver blive forøget som følge
af den ændrede vurdering. Effekten af vurderingen er fuldt ind-
regnet i bankens risikovægtede aktiver for 3. kvartal af 2024.
Finansielle risici
GrønlandsBANKEN er eksponeret over for forskellige finan-
sielle risici, som styres på forskellige niveauer i organisationen.
Bankens finansielle risici udgøres af:
Kreditrisiko: Risiko for tab som følge af, at debitorer eller mod-
parter misligholder indgåede betalingsforpligtelser.
Markedsrisiko: Risiko for tab som følge af, at dagsværdien af fi-
nansielle instrumenter og afledte finansielle instrumenter fluktu-
erer ved ændringer i markedspriser. GrønlandsBANKEN hen-
regner tre typer risici til markedsrisikoområdet: renterisiko, va-
lutarisiko og aktierisiko.
Likviditetsrisiko: Risiko for tab som følge af, at finansieringsom-
kostningerne stiger uforholdsmæssigt meget, risikoen for at ban-
ken forhindres i at opretholde den vedtagne forretningsmodel,
som følge af manglende finansiering/funding eller ultimativt risi-
koen for, at banken ikke kan honorere indgåede betalingsfor-
pligtelser ved forfald som følge af manglende finansiering/fun-
ding.
Operationel risiko: Risiko for at banken helt eller delvist må tage
økonomiske tab som følge af utilstrækkelig eller uhensigtsmæs-
sige interne procedurer, menneskelige fejl, IT-systemer mm.
Kapitalforhold
GrønlandsBANKEN skal i henhold til lovgivningen have et kapi-
talgrundlag, der understøtter risikoprofilen. Banken opgør
kredit- og markedsrisikoen efter standardmetoden og operatio-
nel risiko efter basisindikatormetoden.
NEP-krav
Kravet til nedskrivningsegnede passiver skal ses som et led i gen-
opretning af pengeinstitutter. Dette indebærer, at institutter
omfattet af kravet, skal opretholde en andel af kapitalinstrumen-
ter og gældsforpligtelser, som i en afviklingssituation skal ned-
skrives eller konverteres før simple krav.
GrønlandsBANKEN fik d. 30. november 2023 fastsat et revide-
ret NEP-krav på 30,2 % af bankens risikovægtede aktiver pr. ul-
timo 2022. NEP-kravet indfases i perioden 2022 til 2027. Den
lineære indfasning bevirker, at banken i 2024 skal opfylde et
NEP-krav på 7,55 %. Dette betyder, at banken henover de
kommende år skal dække det indfasede krav ved udstedelse af
kapitalinstrumenter og konsolidering af egenkapitalen.
Banken har i forlængelse af det fastsatte NEP-krav foretaget ud-
stedelser i årene 2021 til 2024. Der er samlet udstedt kr. 175
mio. i Senior Non-Preferred og kr. 105 mio. i efterstillede kapi-
talindskud.
Banken forventer også fremadrettet løbende at foretage udste-
delser.
Kapitalkrav
3. kvartal
2024
År 2023
Søjle I
8,00% 8,00%
Søjle II
2,97% 3,06%
Solvensbehov
10,97%
11,06%
SIFI bufferkrav
1,50% 1,50%
Kapitalbevaringsbufferkrav
2,50% 2,50%
Kapitalkrav
14,97%
15,06%
NEP
-krav (lineær indfasning fra 1/1-22) 7,55% 4,90%
Samlet
kapitalkrav 22,52%
19,96%
Kapitalgrundlag jf. note 18
1.486.017 1.450.158
SNP udstedelse
174.215 173.969
NEP kapitalgrundlag
1.660.232
1.624.127
NEP kapitalprocent
29,70% 29,10%
Kapitaloverdækning
7,18%
9,14%
So
lid kapitalbase
I henhold til lov om finansiel virksomhed skal bestyrelsen og di-
rektionen sikre, at GrønlandsBANKEN har et tilstrækkeligt kapi-
talgrundlag. Det tilstrækkelige kapitalgrundlag er den kapital, der
efter ledelsens vurdering som minimum skal til for at dække alle
risici.
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
8
GrønlandsBANKEN blev udpeget som SIFI-institut i april 2017.
Med det fastsatte krav for nedskrivningsegnede passiver forven-
ter bestyrelsen, at det samlede kapitalberedskab skal øges over
de kommende år. Bestyrelsen har som mål, at der skal være ka-
pitalmæssig kapacitet til vækst i bankens forretning lige som der
skal være tilstrækkelig kapital til at dække løbende udsving i de
risici banken påtager sig.
Bankens bestyrelse vedtog derfor i 2021 en kapitalmålsætning
med et fastlagt target for CET1 på 24%. GrønlandsBANKENs
kernekapitalprocent er ved udgangen af september 2024 op-
gjort til 24,8 og kapitalprocenten til 26,6. Henset til den nylige
afklaring af usikkerhederne beskrevet ovenfor vedr. eksponerin-
ger sikret ved pant i fast ejendom, så har banken i 2024 haft en
kernekapitalprocent højere end target og bestyrelsen vil frem
mod årsafslutningen foretage en fornyet vurdering af niveauet
for kernekapital.
De risikovægtede aktiver udgør ved udgangen af september
2024 t.kr. 5.584.379, hvilket er et mindre fald på t.kr. 25.766 fra
30. juni 2024. Det var ventet, at banken ville se en stigning som
følge af den ændrede vurdering af ejendomsmarkedet fra Fi-
nanstilsynet. Effekten heraf opvejes dog af den ændrede garanti-
ordning med DLR Kredit og den øvrige balanceudvikling i kvar-
talet.
Resultatet for de første 3 kvartaler af 2024 er ikke verificeret af
bankens revisor og indgår derfor ikke i kapitalprocenten. Indreg-
nes resultatet pr. 30. september 2024 kan kernekapitalprocen-
ten beregnes til 27,4% og kapitalprocenten til 29,3.
Bankens individuelle solvensbehov er pr. ultimo september
2024 opgjort til 11,0 %. GrønlandsBANKEN har dermed en ka-
pitaloverdækning før bufferkrav på 15,6 % eller t.kr. 873.456.
Efter fradrag for kapitalbevaringsbufferkrav på 2,5 % og SIFI-
bufferkrav på 1,5 % er overdækningen på 11,6 %.
GrønlandsBANKENs opgjorte individuelle solvensbehov efter 8+ model
3. kvartal 2024
Ultimo 2023
Kapitalbehov
Solvensbehov i %
Kapitalbehov
Solvensbehov i %
Søjle I
-kravet 446.750
8,0
445.843
8,0
Kreditrisiko
112.232
2,0
120.061
2,2
Markedsrisiko
26.309
0,5
22.404
0,4
Operationel risiko
15.769
0,3
15.646
0,3
Øvrige forhold
11.501
0,2
12.256
0,2
Solvensbehov
612.561
11,0
616.210
11,1
GrønlandsBANKEN har offentliggjort yderligere oplysninger om
det opgjorte solvensbehov i en redegørelse på hjemmesiden
http://www.banken.gl/redegorelse/
Likviditet
Liquidity coverage ratio (LCR) er et minimumskrav i forholdet
mellem kortfristede aktiver og passiver, der skal sikre en tilfreds-
stillende likviditetsgrad.
Banken havde ved udgangen af andet kvartal et LCR-nøgletal på
260,9 % og opfylder dermed LCR-kravet som skal udgøre
mindst 100 %.
Bankens nødvendige funding baseres alene på indlån.
Tilsynsdiamanten
GrønlandsBANKEN har forholdt sig til pejlemærkerne i Finans-
tilsynets tilsynsdiamant. Diamanten angiver fire pejlemærker for
pengeinstitutvirksomhed og det er bankens mål at leve op til
disse. Det skal bemærkes, at af summen af store eksponeringer
udgør 36%-point offentligt ejede selskaber.
Ejendomseksponeringen udgør 19,8%. Denne eksponering er
med betydelig efterstående offentlig finansiering. Derudover er
en del af eksponeringerne baseret på lejekontrakter med stat,
selvstyre eller kommuner. Begge forhold vurderer banken er
stabiliserende for den samlede brancheeksponering.
Investor Relations
GrønlandsBANKENs overordnede finansielle mål er at realisere
et konkurrencedygtigt afkast til aktionærerne. Kursen på Grøn-
landsBANKENs aktier er steget til kurs 660 ved udgangen af
september 2024 i forhold til ultimo 2023, hvor kursen var 625.
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsesberetning
9
På bankens ordinære generalforsamling 20. marts 2024 blev der
vedtaget en udbyttebetaling på 55 kr. pr. aktie eller i alt kr. 99
mio. til bankens aktionærer, som blev udbetalt d. 25. marts
2024.
Seks aktionærer har meddelt aktiebesiddelser på over 5 % i
henhold til aktieselskabslovens § 28a. Banken har ingen behold-
ning af egne aktier.
GrønlandsBANKENs mission, værdier og corporate
governance
GrønlandsBANKEN driver bankvirksomhed i Grønland under
fri konkurrence med inden- og udenlandske pengeinstitutter og
leverer rådgivning og ydelser på det finansielle område til alle
borgere og virksomheder i Grønland.
GrønlandsBANKENs mission skal ses i et bredere perspektiv,
hvor GrønlandsBANKEN kan opfattes, som Hele Grønlands
BANK. Det medfører et udvidet ansvar for at deltage positivt
og aktivt i samfundsudviklingen og bidrage til at skabe mulighe-
der til gavn for Grønland og samtidig sikre en solid finansiel virk-
somhed. Denne væsentlige rolle er GrønlandsBANKEN yderst
bevidst om.
GrønlandsBANKENs værdier er fast forankrede i banken og
hos medarbejderne. Værdierne er Engagerede, Ordentlige, Kun-
deorienterede og Udviklingsorienterede. Værdierne virker som
rettesnor for, hvorledes banken agerer og ønsker at blive opfat-
tet i og udenfor banken.
GrønlandsBANKEN forholder sig til samtlige Corporate Gover-
nance anbefalinger og ledelsesbekendtgørelsen og det er ban-
kens mål, til enhver tid og i videst muligt omfang, at følge anbe-
falingerne. Bankens Corporate Governance redegørelse kan fin-
des på bankens hjemmeside www.banken.gl
.
Forventninger til resten af 2024
GrønlandsBANKEN forventer som beskrevet i årsrapporten for
2023 på trods af inflation og rentestigninger moderat økono-
misk vækst i Grønland i 2024.
På den baggrund forventes udlånet at udvikle sig positivt i 2024,
men med en lavere vækst end i de foregående 2 år. Det er for-
venteligt, at udlånet frem mod udgangen af 2024 kan falde lidt
fra niveauet ved udgangen af 3. kvartal af 2024. Indlånet forven-
tes på niveau med eller lidt under niveauet ved udgangen af 3.
kvartal af 2024.
De samlede basisindtægter forventes at stige i 2024, hvor sær-
ligt den højere udlånsmængde og udvikling i rentemiljøet er de
primære årsager.
De samlede omkostninger inkl. afskrivninger forventes højere
end i 2023. Der forventes enkelte opnormeringer på persona-
leområdet og fuld effekt af opnormeringer i 2023. På admini-
strationsomkostninger forventes også en stigning primært på IT-
området og efteruddannelse af medarbejdere.
Det er bankens vurdering, at boniteten i låneporteføljen er til-
fredsstillende. Nedskrivninger på udlån forventes derfor fortsat
på et lavt, men normaliseret niveau.
På baggrund af renteniveauet må der forventes gevinst på ban-
kens børsnoterede værdipapirer. Der forventes kursgevinster
fra valutaområdet og sektoraktier.
I fondsbørsmeddelelse af 22. oktober 2024 blev forecast for
årets resultat før skat opjusteret til et interval på kr. 225-250
mio., hvilket fastholdes.
Tilsynsdiamanten
3. kvartal
2024
Grænse
Sum af store eksponeringer
152,6% < 175%
Ejendomseksponering
19,8% < 25%
Udlånsvækst
7,40% < 20%
Likviditetspejlemærke
235,8% > 100%
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsespåtegning
10
Bestyrelse og direktion har i dag behandlet og godkendt halvårs-
rapporten for perioden 1. januar – 30. september 2024 for
GrønlandsBANKEN, aktieselskab.
Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om fi-
nansiel virksomhed og ledelsesberetningen er udarbejdet i over-
ensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Halvårsrappor-
ten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderli-
gere danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle virk-
somheder.
Det er vores opfattelse, at halvårsrapporten giver et retvisende
billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.
september 2024, samt af resultatet af bankens aktiviteter for de
første 3 kvartaler i 2024.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvi-
sende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter og øko-
nomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og
usikkerhedsfaktorer, som GrønlandsBANKEN står overfor.
Ledelsespåtegning
Nuuk, den
6. november 2024
Direktion
Martin Birkmose Kviesgaard
Bestyrelse
Gunnar í Liða
Kristian Frederik Lennert
Maliina
Bitsch Abelsen
formand
N
æstformand
Lars Holst
Pilunnguaq Frederikke Johansen Kristiansen
Tulliaq Angutimmarik Olsen
Niels Peter Fleischer Rex
Peter Angutinguaq Wistoft
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2024
Ledelsespåtegning
11
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
12
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
1.000 kr.
Noter
1. - 3. kvt. 2024 hele året 2023
1. - 3. kvt. 2023
3
Renteindtægter
363.633
417.162
298.832
4
Renteudgifter
89.539
87.468
61.143
Netto renteindtægter
274.094
329.694
237.689
Udbytte af aktier m.v.
8.859
2.155
2.155
5
Gebyrer og provisionsindtægter
73.091
103.932
75.510
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
172
769
322
Netto rente
- og gebyrindtægter 355.872
435.012
315.032
6
Kursreguleringer
22.574
40.058
19.809
Andre driftsindtægter
3.972
5.803
4.456
7
Udgifter til personale og administration
163.922
211.166
152.100
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver
6.711
8.158
6.070
Andre driftsudgifter
3.042
2.815
2.050
16
Nedskrivninger på udlån m.v.
15.164
14.160
8.253
Resultat før skat
193.579
244.574
170.824
8
Skat
23.645
52.179
33.706
Periodens resultat
169.934
192.395
137.118
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
169.934
192.395
137.118
Anden totalindkomst:
Værdiregulering af ejendomme
4.555
5.643
4.183
Værdiregulering af ydelsesbaseret fratrædelses-/pensionsordning
0
-96
0
Skat af
værdiregulering ejendomme -1.139 -1.411 -1.046
Anden totalindkomst i alt
3.416 4.136 3.137
Periodens totalindkomst
173.350
196.531
140.255
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Balance
13
Balance
1.000 kr.
Noter
AKTIVER
30. september
2024
31. december
2023
30. september
2023
Kassebeholdning og anf.tilgodeh. hos centralbanker
1.686.999
1.552.747
1.484.522
9
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
115.905
120.150
108.386
16
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
5.016.899
4.812.975
4.672.382
10
Obligationer til dagsværdi
1.616.182
1.303.120
1.279.636
Aktier m.v.
146.767
135.614
132.517
11
Aktiver tilknyttet puljeordninger
582.542
513.822
439.494
Grunde og bygninger i alt, domicilejendomme
310.891
298.142
297.153
- Domicilejendomme 310.891
298.142
297.153
Øvrige materielle aktiver
8.182
6.781
6.363
Andre aktiver
96.908
93.202
98.002
Periodeafgrænsningsposter
5.491
4.428
5.124
Aktiver i alt
9.586.766
8.840.981
8.523.579
PASSIVER
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
18.117
22.105
17.952
12
Indlån og anden gæld
6.932.155
6.413.469
6.289.006
Indlån i puljeordninger
582.542
513.822
439.494
13
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
174.215
173.969
74.668
Aktuelle skatteforpligtelser
46.632
11
61.069
Andre passiver
89.764
63.274
69.852
Periodeafgrænsningsposter
2.480
5.451
2.681
Gæld i alt
7.845.905
7.192.101
6.954.722
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser
2.740
2.506
2.322
Hensættelser til udskudt skat
61.151
84.762
59.172
Hensættelser til tab på garantier
11.262
9.733
10.801
Andre hensatte forpligtelser
8.280
8.427
9.427
Hensatte forpligtelser i alt
83.433
105.428
81.722
14
Efterstillede kapitalindskud
103.955
64.329
64.288
Efterstillede
kapitalindskud i alt 103.955
64.329
64.288
Egenkapital
15
Aktiekapital
180.000
180.000
180.000
Opskrivningshenlæggelser 69.299
65.883
64.788
Overført overskud
1.304.174
1.134.240
1.178.059
Foreslået udbytte
0
99.000
0
Egenkapital i alt
1.553.473
1.479.123
1.422.847
Passiver i alt
9.586.766
8.840.981
8.523.579
1
Regnskabspraksis
2
Regnskabsmæssige skøn
17
Eventualforpligtelser
18
Kapitalforhold og solvens
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Egenkapitalopgørelse
14
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr.
Aktiekapital
Opskrivnings-
henlæggelser
Overført
overskud
Foreslået
udbytte
Egenkapital
i alt
Egenkapital 01. januar 2023
180.000
61.651 1.040.941
36.000
1.318.592
Udbetalt udbytte
0
0
0
-36.000
-36.000
Anden totalindkomst
0
3.137
0
0
3.137
Periodens resultat
0
0 137.118
0
137.118
Egenkapital 30. september 2023
180.000
64.788
1.178.059
0
1.422.847
Anden totalindkomst
0
1.095 -96 0
999
Periodens resultat
0
0 -43.723 99.000
55.277
Egenkapital 31. december 2023
180.000
65.883 1.134.240
99.000
1.479.123
Egenkapital 01. januar 2024
180.000
65.883 1.134.240
99.000
1.479.123
Udbetalt udbytte
0
0 0
-99.000 -99.000
Anden totalindkomst
0
3.416 0
0
3.416
Periodens resultat
0
0 169.934
0
169.934
Egenkapital 30. september 2024
180.000
69.299 1.304.174
0
1.553.473
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Egenkapitalopgørelse
15
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
16
1. Regnskabspraksis m.v. 17
2. Væsentlige regnskabsmæssige skøn 17
3. Renteindtægter 18
4. Renteudgifter 18
5. Gebyrer og provisionsindtægter 18
6. Kursreguleringer 18
7. Udgifter til personale og administration 19
8. Skat 19
9. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 19
10. Obligationer 19
11. Aktiver tilknyttet puljeordninger 20
12. Indlån 20
13. Udstedte obligationer til amortiseret kostpris 20
14. Efterstillede kapitalindskud 21
15. Aktiekapital 21
16. Udlån 21
17. Eventualforpligtelser 25
18. Kapitalforhold og solvens 25
Noteoversigt
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
17
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov
om finansiel virksomhed, bekendtgørelse om finansielle rappor-
ter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og danske
oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle
selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrap-
porten for 2023.
Skat, der består af den aktuelle skat og ændring af udskudt skat,
indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til
periodens resultat, og direkte på egenkapitalen med den del,
der kan henføres til poste- ringer direkte på egenkapitalen.
Ved opgørelse af den skattepligtige indkomst er der i Grønland
fradragsret for udbytte til det udbyttebetalende selskab. Den
skattemæssige værdi heraf tillægges derfor egenkapitalen på
tidspunktet for generalforsamlingens godkendelse af udbyttet.
Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi,
hvortil aktivet forventes at kunne realiseres. Delårsrapporten er
ikke revideret eller reviewet.
Opgørelse af den regnskabsmæssige værdi af visse aktiver og
forpligtelser er forbundet med en vis usikkerhed og et skøn
over hvordan fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse
aktiver og forpligtelser. De væsentligste skøn vedrører:
• måling af udlån, garantier og uudnyttede kreditfaciliteter
• finansielle instrumenter
• dagsværdi af domicilejendomme
• hensatte forpligtelser
Unoterede finansielle instrumenter der primært omfatter sek-
toraktier, og som måles til skønnede dagsværdier.
Værdiansættelse af bankens domicilejendomme er forbundet
med væsentlige regnskabsmæssige skøn og vurderinger, herun-
der forventninger til ejendommenes fremtidige afkast og de
fastsatte afkastprocenter.
For hensatte forpligtelser er der væsentlige skøn forbundet med
fastlæggelse af fremtidig medarbejderomsætningshastighed, samt
fastsættelse af renteforpligtelse på skattebegunstigede opspa-
ringskonti.
Noter til delårsrapporten
1.
Regnskabspraksis m.v.
2.
Væsentlige regnskabsmæssige skøn
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
18
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2024
hele året
2023
1. – 3. kvt.
2023
3. Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
46.651
49.448
33.760
Udlån
287.630
336.767
242.965
Obligationer
28.561
29.770
21.221
Valuta
-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte
finansielle instrumenter
791
1.177
886
I alt renteindtægter
363.633
417.162
298.832
4. Renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
106
151
118
Indlån og anden gæld
89.433
87.256
61.025
Udstedte obligationer
0
61
0
I alt renteudgifter
89.539
87.468
61.143
5. Gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirer og depoter
2.081
7.780
2.267
Betalingsformidling
27.498
37.456
27.968
Lånesagsgebyrer
2.864
4.968
3.903
Garantiprovision
22.934
31.134
23.790
Øvrige gebyrer og provisioner
17.714
22.594
17.582
I alt gebyrer og provisionsindtægter
73.091
103.932
75.510
6. Kursreguleringer
Udlån til dagsværdi
892
1.983
347
Obligationer
15.885
23.654
8.233
Aktier
2.139
10.178
6.896
Valuta
4.549
6.253
4.764
Valuta
-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle in-
strumenter
-891
-2.010
-431
Aktiver tilknyttet puljeordninger
55.532
42.371
20.157
Indlån i
puljeordninger -55.532
-42.371
-20.157
I alt kursreguleringer
22.574
40.058
19.809
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
19
7. Udgifter til personale og administration
Personaleudgifter
Lønninger 74.352
93.862
66.601
Øvrige personaleudgifter 2.297
3.068
2.082
Pensioner 9.466
11.613
8.519
Udgifter til social sikring 233
569
412
I alt 86.348
109.112
77.614
Øvrige administrationsudgifter
77.574
102.054
74.486
Heltidsmedarbejdere, gns. antal
153,0
143,5
141,4
Heraf lønninger og vederlag til bestyrelse og direktion i alt
4.901
6.345
4.792
Seks øvrige ansatte (Q3 2023: 5 ansatte), hvis aktivitet har væsentlig indfly-
delse på
bankens risikoprofil:
Lønninger og pension, inkl. fri bil og andre goder
5.879
7.373
4.722
8. Skat
25 % af resultatet før skat
48.395
61.144
42.706
Nedslag for betalt udbytteskat
-1.982
-498
-498
6 %
-tillæg 0
0
0
I alt skat af ordinært resultat
46.413
60.646
42.208
Betalt udbytteskat
1.982
498
498
Øvrige reguleringer
0
35
0
Skatteværdi af udbetalt udbytte
-24.750
-9.000
-9.000
I alt skat
23.645
52.179
33.706
Udskudt skat
1.139
16.225
1.046
Skatteværdi af udbetalt udbytte
-24.750
0
-9.000
Skat til betaling
47.256
35.954
41.660
Der er ikke betalt selskabsskat i perioden.
9. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Tilgodehavender hos
kreditinstitutter 115.905
120.150
108.386
I alt tilgodehavender
115.905
120.150
108.386
10. Obligationer
Af obligationsbeholdningen er nominelt stillet t.kr. 50.000 til sikkerhed for mellemværender med Danmarks Nationalbank
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2024
hele året
2023
1. – 3. kvt.
2023
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
20
11. Aktiver tilknyttet puljeordninger
Investeringsforeninger
582.526
513.734
439.468
Ikke placerede midler
16
88
26
I alt
582.542
513.822
439.494
12. Indlån
På anfordring
5.613.168
5.265.508
5.595.539
Med opsigelsesvarsel
1.017.929
858.360
407.021
Særlige indlånsformer
301.058
289.601
286.446
I alt indlån
6.932.155
6.413.469
6.289.006
13. Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Obligationsudstedelse
174.215
173.969
74.668
I alt
174.215
173.969
74.668
Lån optaget som Senior
Non-Preferred, nominelt 50.000
50.000
50.000
Lånet er optaget 27. oktober 2021 og forfalder til fuld indfrielse 27. oktober
2026. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 27. oktober 2025.
Lån optaget som Senior
Non-Preferred, nominelt 25.000
25.000
25.000
Lånet er optaget 2. september 2022 og forfalder til fuld indfrielse 2. septem-
ber 2027. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 2. september 2026.
Lån optaget som Senior
Non-Preferred, nominelt 100.000
100.000
0
Lånet er optaget 1. december 2023 og forfalder til fuld indfrielse 1. decem-
ber 2030. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 1. december 2027.
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2024
hele året
2023
1. – 3. kvt.
2023
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
21
14. Efterstillede kapitalindskud
Kapitalbeviser jf. nedenfor
103.955
64.329
64.288
I alt
103.955
64.329
64.288
Medregnes ved opgørelsen af kapitalgrundlaget efter reglerne i CRR
103.955
64.329
64.288
Supplerende kapital Tier 2
nominelt 25.000
25.000
25.000
Rentesats, fast rente
6,197%
6,197%
6,197%
Lånet er optaget 2. september 2022 og forfalder til fuld indfrielse 2. septem-
ber 2032. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 2. september 2027.
Supplerende kapital Tier 2 nominelt
40.000
40.000
40.000
Rentesats,
variabel rente (CIBOR 6 med tillæg af 400bp.) 7,827%
8,113%
7,800%
Lånet er optaget 1. juni 2023 og forfalder til fuld indfrielse 1. juni 2033. Ban-
ken har mulighed for førtidsindfrielse fra 1. juni 2028.
Supplerende kapital Tier 2
nominelt 40.000
-
-
Rentesats, variabel rente (CIBOR 6 med tillæg af 325bp.)
6,633%
-
-
Lånet er optaget 12. september 2024 og forfalder til fuld indfrielse 12. sep-
tember 2034. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 12. september
2029.
15. Aktiekapital
Bankens aktiekapital består af 1.800.000 aktier á kr. 100.
Egne aktier
Antal egne aktier
0
0
0
16. Udlån
Nedskrivninger på udlån, garantier og uudnyttede faciliteter:
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter
9.398
16.292
11.637
Tilbageførsel nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-16.061 -16.688 -12.154
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kreditrisikoen
22.359 14.998 9.501
Tab uden forudgående nedskrivninger
184
158
88
Indgået på tidligere afskrevne fordringer
-716 -600 -819
Indregnet i resultatopgørelsen
15.164
14.160
8.253
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2024
hele året
2023
1. – 3. kvt.
2023
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
22
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
N
edskrivninger på udlån
30.09.2024
Primo perioden
27.301 78.003
90.562
195.866
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
1.510 5.287
2.385
9.182
Tilbageførte nedskrivninger vedr.
indfriede faciliteter -1.720 -5.756 -6.075 -13.551
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 1 10.805 -9.119 -1.686 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -755 5.078 -4.323 0
Ændringer af primo
nedskrivninger - overførsel til stadie 3 -16 -4.117 4.133 0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-22.683 11.257
29.839
18.413
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
0 0
-971 -971
Renter af nedskrevne
faciliteter 0 0
3.633 3.633
Nedskrivninger i alt
14.442 80.633
117.497
212.572
N
edskrivninger på garantier
30.09.2024
Primo perioden
1.096 2.695
5.942
9.733
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
66 126
0
192
Tilbageførte
nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter -1 -3 -16 -20
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 1 254 -86 -168 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -24 3.093
-3.069 0
Ændringer af primo
nedskrivninger - overførsel til stadie 3 0 -193 193 0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-580 -4.374 6.311
1.357
Nedskrivninger i alt
811 1.258 9.193
11.262
Ned
skrivninger på uudnyttede trækningsretter
30.09.2024
Primo perioden
345 517
1.847
2.709
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
18 5
1
24
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-226 -487 -1.777 -2.490
Ændringer af primo
nedskrivninger - overførsel til stadie 1 222 -126 -96 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -7 83 -76 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 3 0 0
0 0
Nedskrivninger netto i året som følge af
ændringer i kre-
ditrisikoen
145 951
1.493
2.589
Nedskrivninger i alt
497 943
1.392
2.832
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
23
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
Nedskrivninger på udlån
31.12.2023
Primo perioden
28.826 64.706
86.477
180.009
Nye
nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året 5.007 9.510
1.016
15.533
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-3.019 -2.942
-7.625
-13.586
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 1 6.524 -5.889
-635
0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -1.354 7.445
-6.091
0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -136 -1.229
1.365
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-8.547 6.402
15.215
13.070
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
0 0
-3.593
-3.593
Renter af nedskrevne faciliteter
0 0
4.433
4.433
Nedskrivninger i alt
27.301 78.003
90.562
195.866
Nedskrivninger på garantier
31.12.2023
Primo perioden
1.239 1.025
5.772
8.036
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
201 414
16
631
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-2 -3
-68
-73
Ændringer af
primo nedskrivninger - overførsel til stadie 1 2.070 -154
-1.916
0
Ændringer af
primo nedskrivninger - overførsel til stadie 2 -117 179
-62
0
Ændringer af
primo nedskrivninger - overførsel til stadie 3 -7 -48
55
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-2.288 1.282
2.145
1.139
Nedskrivninger i alt
1.096 2.695
5.942
9.733
Nedskrivninger på uudnyttede trækningsretter
31.12.2023
Primo perioden
498 547
3.776
4.821
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
21 107
0
128
Tilbageførte nedskrivninger vedr.
indfriede faciliteter -159 -34
-2.836
-3.029
Ændringer af
primo nedskrivninger - overførsel til stadie 1 28 -3
-25
0
Ændringer af
primo nedskrivninger - overførsel til stadie 2 -6 497
-491
0
Ændringer af
primo nedskrivninger - overførsel til stadie 3 0 -1
1
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-37 -596
1.422
789
Nedskrivninger i alt
345 517
1.847
2.709
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
24
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
N
edskrivninger på udlån
30.09.2023
Primo perioden
28.826 64.706
86.477
180.009
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
2.952 6.559
1.227
10.738
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-2.638 -2.161 -6.010 -10.809
Ændringer af primo
nedskrivninger - overførsel til stadie 1 7.467 -4.873 -2.594 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -1.115 6.870 -5.755 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -115 -556 671 0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-7.296 5.087
8.753
6.544
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
-1.002 -1.002
Renter af nedskrevne faciliteter
3.355 3.355
Nedskrivninger i alt
28.081 75.632
85.122
188.835
N
edskrivninger på garantier
30.09.2023
Primo perioden
1.239 1.025
5.772
8.036
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
252 191
75
518
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-2 -6 -68 -76
Ændringer af primo
nedskrivninger - overførsel til stadie 1 545 -37 -508 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -70 132 -62 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -9 -48 57 0
Nedskrivninger netto i året som følge af
ændringer i kre-
ditrisikoen
-816 27
3.112
2.323
Nedskrivninger i alt
1.139 1.284
8.378
10.801
Ned
skrivninger på uudnyttede trækningsretter
30.09.2023
Primo perioden
498 547
3.776
4.821
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
23 357
0
380
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-95 -34 -1.140 -1.269
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 1 176 -77 -99 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -8 170 -162 0
Ændringer af primo nedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -1 1 0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-245 328
551
634
Nedskrivninger i alt
349 1.290
2.927
4.566
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
25
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2024
hele året
2023
1. – 3. kvt.
2023
17. Eventualforpligtelser
Tabsgarantier for realkreditudlån
806.376
1.042.320
1.029.567
Tinglysnings
- og konverteringsgarantier 126.963
182.870
238.295
Øvrige garantier
476.647
549.236
600.769
Garantier m.v. i alt
1.409.986
1.774.426
1.868.631
Hensættelsessaldo på garantier
11.261
9.733
10.801
Hensættelsessaldo på uudnyttede kreditfaciliteter
2.832
2.709
4.566
Banken er medlem af BEC (BEC Financial Technologies a.m.b.a.).
Banken er ved en eventuel udtrædelse forpligtet til at betale en ud-
trædelsesgodtgørelse til BEC på størrelse med de foregående 3 års IT
-omkostninger.
Banken er i lighed med resten af den danske pengeinstitutsektor forpligtet til at foretage indbetalinger t
il Afviklings- og Garantifor-
muen.
18. Kapitalforhold og solvens
Kreditrisiko
4.581.141
4.607.677
4.525.897
CVA risiko
8.253
10.267
13.714
Markedsrisiko
273.384
233.494
252.361
Operationel risiko
721.601
721.601
628.793
Risikovægtede poster i alt
5.584.379
5.573.039
5.420.765
Egenkapital primo perioden
1.479.123
1.318.592
1.318.592
Periodens totalindkomst, ej indregnet i kvartalsrapporten
0
196.531
0
Foreslået udbytte, regnskabsmæssig
påvirkning 24.750
-74.250 9.000
Udbetalt udbytte
-99.000 -36.000 -36.000
Ramme for andel egne aktier
-5.985 -11.250 -11.250
Fradrag for kapitalandele i den finansielle sektor
-6.228 0
-2.666
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
-1.766 -1.443 -1.418
Fradrag for Non
-Performing-Exposures -8.832 -6.351 -5.687
Egentlig kernekapital
1.382.062
1.385.829
1.270.571
Supplerende kapital
103.955
64.329
64.288
Kapitalgrundlag
1.486.017
1.450.158
1.297.225
Kapitalprocent
26,6
26,0
24,6
Kernekapitalprocent
24,8
24,9
23,4
Lovkrav til kapitalprocent
8,0
8,0
8,0
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2024
Noter til delårsrapporten
26