Grønlandsbanken A/S
CVR-nr. 80050410
Meddelelse til Nasdaq OMX Copenhagen
15/2023
Kvartals
rapport
1.
- 3. kvartal 2023
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
1
Ledelsesberetning 2
Kvartalsrapporten i overblik 2
Hoved- og nøgletal for 1. – 3. kvartal 2023 4
Ledelsesberetning for 1. – 3. kvt. 2023 5
Ledelsespåtegning 10
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse 12
Balance 13
Egenkapitalopgørelse 14
Noteoversigt 16
Noter til delårsrapporten 17
Indhold
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetning
2
Kvartalsrapporten i overblik
Flot resultatfremgang og vækst i banken
GrønlandsBANKENs resultat før skat lyder på kr. 170,8 mio.
for de første ni måneder af 2023, mod kr. 65,2 mio. i samme
periode af 2022. Resultatet før kursreguleringer og nedskrivnin-
ger udgør tilfredsstillende kr. 159,2 mio. mod kr. 113,9 mio.
året før.
Udlån er steget med kr. 319 mio. siden udgangen af 2022, og
udgør kr. 4.672 mio. ved udgangen af september 2023. Den
økonomiske udvikling i Grønland er fortsat god, og det medfø-
rer positiv udlånsudvikling i banken. Garantierne er samtidig fal-
det med kr. 65 mio. fra kr. 1.934 mio. ved udgangen af 2022 til
kr. 1.869 mio. ultimo 3. kvartal 2023.
Netto rente- og gebyrindtægter er steget med kr. 59,9 mio. til
kr. 315 mio. i de første 3 kvartaler af 2023 sammenlignet med
samme periode i 2022. Stigningen skyldes primært den rekord-
høje udlånsmængde samt udviklingen i renteniveauet i 2022 og
2023. Sammenlignet med 30. september 2022 er udlån og ga-
rantier samlet vokset med kr. 396 mio. frem til udgangen af
september 2023.
De samlede omkostninger inkl. afskrivninger udgør ved udgan-
gen af september 2023 kr. 160,2 mio. mod kr. 145,8 mio. i
samme periode i 2022.
Stigningen kan opdeles i personaleudgifter, hvor der dels er tale
om en stigning som følge af overenskomstmæssig regulering og
flere ansatte, samt i øvrige administrationsomkostninger, hvor
stigningen primært kan henføres til IT omkostninger, uddan-
nelse af medarbejdere, samt enkelte større omkostninger af en-
gangskarakter.
Kursreguleringer udviser ved udgangen af de første 9 måneder
af 2023 en kursgevinst på kr. 19,8 mio. mod et kurstab på 45,7
mio. i samme periode 2022. Udviklingen i rentemiljøet har be-
virket, at bankens obligationsbeholdning har udviklet sig positivt.
På samme måde har bankens sektoraktiebeholdning også udvik-
let sig positivt.
Nedskrivninger på udlån og garantier udgør ved udgangen af
september 2023 kr. 8,3 mio. mod kr. 3,0 mio. ved udgangen af
september 2022. Banken ser fortsat en tilfredsstillende bonitet i
låneporteføljen. I tillæg til bankens individuelle nedskrivningsmo-
deller afsættes et managementtillæg på kr. 46,5 mio. Tillægget
imødekommer i særdeleshed risici forbundet med stigende in-
flation, renter og konjunkturusikkerheder.
I fondsbørsmeddelelse af 18. oktober 2023 blev forecast for
årets resultat før skat opjusteret fra et interval på kr. 170-210
mio. til et interval på kr. 200-230 mio., hvilket fastholdes.
Ledelsesberetning
Resultatet før skat forrenter primo egenkapitalen efter udbytte med 17,6 % p.a.
Stigning i udlån og garantier på samlet kr. 253 mio. til kr. 6,541 mia.
Indlån stiger til kr. 6,3 mia.
Basisindtjening pr. omk. krone på 1,99 i de første 3 kvartaler af 2023 mod 1,78 i 2022
Nedskrivninger og hensættelser i perioden på 0,1 %
Kapitalprocent på 24,6 og solvensbehov på 11,5 %
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetning
3
K
vartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetning
4
Hoved- og nøgletal for 1. – 3. kvartal 2023
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
Helår
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
2023
2022
2022
2021
2020
2019
Netto rente
- og gebyrindtægter 315.032
255.178
351.485
249.061
239.671 240.099
Kursreguleringer
19.809
-45.672
-39.356
7.716
-4.691
9.823
Andre driftsindtægter
4.456
4.563
6.588
3.942
3.343
4.280
Udgifter til personale
- og administration 152.100
138.304
195.056
137.545
126.964 124.789
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver
6.070
5.488
7.320
5.214
5.213
5.023
Andre driftsudgifter
2.050
2.036
2.706
1.992
1.746
1.852
Nedskrivning på udlån m.v.
8.253
3.040
4.523
1.570
10.394 6.615
Resultat før skat
170.824
65.201
109.112
114.398
94.006
115.923
Skat
33.706
-747
10.361
18.377
24.898 19.666
Periodens resultat
137.118
65.948
98.751
96.021
69.108
96.257
Udvalgte regnskabsposter:
Udlån
4.672.382
4.101.071
4.353.585
3.814.849
3.734.998 3.693.537
Indlån
6.289.006
5.786.992
5.942.479
5.634.605
5.909.284 5.629.837
Egenkapital
1.422.847
1.264.404
1.318.592
1.230.319
1.149.052 1.043.379
Balancesum
8.523.579
7.752.312
7.949.566
7.352.102
7.447.672 6.986.261
Eventualforpligtelser
1.868.631
2.044.097
1.934.125
1.937.514
1.585.426 1.403.000
Nøgletal:
Kapitalprocent
24,6
22,7
23,6
22,7
23,0 22,3
Kernekapitalprocent
23,4
22,2
23,2
22,7
23,0 22,3
Periodens egenkapitalforrentning før skat
12,5
5,1
8,4
9,5
8,4 11,4
Periodens egenkapitalforrentning efter skat
10,0
5,2
7,6
8,0
6,2 9,5
Indtjening pr. omkostningskrone
2,0
1,4
1,5
1,8
1,7 1,8
Afkastningsgrad
1,6
0,9
1,2
1,3
0,9 1,4
Renterisiko
1,2
1,3
1,2
1,4
1,1 2,4
Valutaposition
0,5
0,6
0,5
0,9
0,6 0,4
Liquidity coverage ratio
227,0
230,9
220,5
273,4
243,1 153,8
Net stable funding ratio
133,6
136,0
133,8
-
- -
Udlån plus nedskrivninger i forhold til indlån
72,2
69,0
71,5
64,4
63,9 67,2
Udlån i forhold til egenkapital
3,3
3,2
3,3
3,1
3,3 3,5
Periodens udlånsvækst
7,3
8,4
15,1
-4,8
-0,7 6,4
Summen af store eksponeringer
163,9
167,5
167,3
161,3
168,4 173,3
Periodens nedskrivningsprocent
0,1
0,1
0,1
0,0
0,2 0,1
Akkumuleret nedskrivningsprocent
3,0
3,0
3,0
3,2
3,3 3,4
Periodens
resultat pr. aktie efter skat 76,2
36,6
54,9
53,3
38,4 53,5
Indre værdi pr. aktie
790,5
702,4
732,6
684,0
638,0 580,0
Børskurs/indre værdi pr. aktie
0,8
0,8
0,8
0,9
0,9 0,9
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetning
5
Ledelsesberetning for 1. – 3. kvt. 2023
Resultatopgørelsen
Nettorenteindtægterne er med t.kr. 237.689 mod t.kr. 175.800
i de første 3 kvartaler 2022 steget med 35 %. Bankens vækst i
udlån på godt 14% i perioden samt det stigende renteniveau
gennem 2. halvår af 2022 og ind i 2023 er årsagerne til frem-
gangen.
Danmarks Nationalbank har siden juli 2022 samlet forhøjet ren-
tesatsen med 4,2%-point, hvilket giver banken en højere indtægt
på de direkte indeståender i Nationalbanken.
Gebyr- og provisionsindtægter udviser et fald på t.kr. 2.342 i
forhold til samme periode i 2022. Lavere investeringsaktivitet og
forsikringsformidlingsprovision påvirker posten negativt, mens
øgede udlånsgebyrer påvirker posten positivt.
Udbytte af aktier udviser en stigning på t.kr. 333. Nettorente-
og gebyrindtægter er derfor også vokset med t.kr. 59.854 til
t.kr. 315.032 ved udgangen af september 2023.
Andre driftsindtægter er stort set uændrede og udgør t.kr.
4.456.
Udgifter til personale og administration udgør t.kr. 152.100,
hvilket er en stigning på t.kr. 13.796 i forhold til udgangen af
september 2022.
Personaludgifterne udviser en stigning på t.kr. 5.382 som følge
af opnormeringer og overenskomstmæssig lønstigning. Admini-
strationsomkostningerne viser en stigning på t.kr. 8.414. Stignin-
gen vedrører IT omkostninger, efteruddannelse af personale
samt omkostninger af engangskarakter.
Andre driftsudgifter, som består af drift og vedligehold af ban-
kens bankbygninger samt bidrag til Afviklings- og Garantifor-
muen, er på et stort set uændret niveau sammenlignet med
samme periode i 2022, og udgør t.kr. 2.050.
Afskrivninger på materielle aktiver udgør t.kr. 6.070 mod t.kr.
5.488 i samme periode 2022. Det er primært stigende afskriv-
ninger på bygninger der udgør forskellen.
Resultatet før kursreguleringer og nedskrivninger udgør herefter
tilfredsstillende t.kr. 159.268 mod t.kr. 113.913 efter 3 kvartaler
af 2022.
Kursreguleringer viser en samlet kursgevinst på t.kr. 19.809 mod
et kurstab i samme periode sidste år på t.kr. 45.672. Bankens
beholdning af sektoraktier og valutaområdet har udviklet sig
gunstigt i 2023. Samtidig har bankens obligationsbeholdning
med baggrund i renteniveauet også givet kursgevinster i de før-
ste 3 kvartaler af 2023.
Udvalgte Hoved- og nøgletal (tal ikke revideret)
1.000 kr.
3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 4. kvt. 3. kvt. 2. kvt. 1. kvt. 4. kvt.
2023
2023
2023
2022
2022
2022
2022
2021
Nettorente- og gebyrindtægter
111.043
99.933
104.056
96.307
87.370
82.061
85.747
89.871
Omkostninger og afskrivninger
51.492
51.814 56.914
59.254
48.059
48.572
49.197 51.145
Andre driftsindtægter
1.451
1.613
1.392
2.025
1.514
1.414
1.635
2.244
Resultat før kursreguleringer
og nedskrivninger
61.002
49.732
48.534
39.078
40.825
34.903
38.185
40.970
Kursreguleringer
8.817
3.085
7.907
6.316
-20.477
-14.528
-10.667
3.503
Nedskrivning på udlån m.v.
1.974
-713 6.992
1.483
928
1.394
718 -33
Resultat før skat
67.845
53.530
49.449
43.911
19.420
18.981
26.800
44.506
Nedskrivninger på udlån m.v. udgør t.kr. 8.253 mod t.kr. 3.040 i
samme periode i 2022. Banken ser ikke stigningen som en ge-
nerel forøgelse af kreditrisikoen og boniteten i udlånsporteføl-
jen anses fortsat for tilfredsstillende. Nedskrivningsniveauet er
fortsat beskedent og periodens nedskrivningsprocent udgør
0,1%.
På trods af usikre makroøkonomiske udsigter som følge af infla-
tion, højere renteniveau og geopolitisk ustabilitet er Grønland
og GrønlandsBANKENs kunder indtil videre ikke påvirket i be-
tydeligt omfang. Den fremtidige økonomiske udvikling er dog
forbundet med usikkerhed.
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetning
6
I tillæg til de individuelle nedskrivninger har banken med ud-
gangspunkt i dette fastholdt en betydelig managementreserve
på kr. 46,5 mio. til imødegåelse af risici.
Resultat før skat udgør herefter t.kr. 170.824 og er dermed t.kr.
105.623 højere end i samme periode i 2022.
Kvartalsudvikling
Netto rente- og gebyrindtægter udgjorde i 1. kvartal t.kr.
104.056 og i 2. kvartal t.kr. 99.933. I 3. kvartal udgør posten
111.043 t.kr. Afvigelsen mellem første og andet kvartal skyldes
primært, at der periodisk er højere gebyr- og provisionsindtæg-
ter i første kvartal. I 3. kvartal skyldes stigningen primært en stig-
ning i renteindtægter.
De samlede omkostninger udgjorde i 1. kvartal t.kr. 56.914 og i
2. kvartal 51.814 t.kr. I 3. kvartal udgør posten t.kr. 51.492. Per-
sonaleudgifter er faldet i 2. kvartal, idet der i 1. kvartal afholdes
ferietillæg mm., som ikke afholdes i de efterfølgende kvartaler.
Øvrige administrationsomkostninger er lige så faldet i 2. kvartal
sammenlignet med 1. kvartal.
Resultat før kursregulering og nedskrivninger er dermed steget i
3. kvartal til t.kr. 61.002, hvilket er t.kr. 11.270 højere end i 2.
kvartal 2023 og t.kr. 12.438 højere end i 1. kvartal 2023. Resul-
tatet før skat steg i 2. kvartal af 2023 til kr. 53,5 mio. fra kr. 49,4
mio. i 1. kvartal af 2023. I 3. kvartal udgør resultatet før skat kr.
67,8 mio.
Udlånet steg i 1. kvartal med t.kr. 45.355, i 2. kvartal med t.kr.
240.058, og i 3. kvartal med t.kr. 33.384, hvilket samlet svarer til
en stigning i forhold til ultimo 2022 på 7,3%. Det var ved årets
indgang forventningen, at den gunstige økonomiske udvikling i
Grønland ville medføre højere udlån i banken.
Indlånet steg i 1. kvartal 2023 med t.kr. 69.612, i 2. kvartal med
50.000 t.kr. og i 3. kvartal med t.kr. 226.915. Samlet udgør ind-
lånsstigningen i forhold til ultimo 2022 således t.kr. 346.527.
Balance og egenkapital
Bankens udlån er i de første 3 kvartaler vokset tilfredsstillende
med t.kr. 318.797 til t.kr. 4.672.382, mens bankens garantistillel-
ser overfor kunder er faldet med t.kr. 65.494 i forhold til ultimo
2022 og udgør ultimo september 2023 t.kr. 1.868.631.
Banken har øget sin beholdning af obligationer i 2023 og ved
udgangen af 3. kvartal udgør obligationer i alt t.kr. 1.279.636.
Andre aktiver er faldet med t.kr. 17.143 fra ultimo til 2022 til
september 2023. Den primære årsag er en reduktion af ban-
kens kapitalindskud i BEC.
Bankens indlån, hvoraf den altovervejende del er anfordrings-
midler, udgør ved udgangen af september 2023 t.kr. 6.289.006,
hvilket er en stigning i forhold til udgangen af 2022 på
t.kr.346.527. Banken har fortsat en stabil indlåns-/udlånsratio på
ca. 135 %.
Bankens egenkapital er efter udbetaling af det på generalfor-
samlingen for 2022 vedtagne udbytte på t.kr. 36.000 forøget fra
t.kr. 1.318.592 til t.kr. 1.422.847.
Den samlede balance er herefter forøget med t.kr. 574.013 til
t.kr. 8.523.579.
Usikkerhed ved indregning og måling
De væsentligste usikkerheder ved indregning og måling knytter
sig til nedskrivninger på udlån, hensættelser på garantier og uud-
nyttede kreditfaciliteter samt værdiansættelse af ejendomme,
unoterede papirer, samt finansielle instrumenter. Ledelsen vur-
derer, at usikkerheden ved regnskabsaflæggelsen er på et ni-
veau, der er forsvarligt.
Ordinær inspektion af Finanstilsynet
Finanstilsynet gennemførte i maj 2023 en ordinær inspektion i
banken.
I slutningen af september 2023 modtog banken en redegørelse
om inspektionen. Redegørelsen anfører 6 påbud til banken
samt et tillæg på 0,1% til solvensbehovet. Tillægget til solvensbe-
hovet er indregnet pr. 30. september 2023.
Finansielle risici
GrønlandsBANKEN er eksponeret over for forskellige finan-
sielle risici, som styres på forskellige niveauer i organisationen.
Bankens finansielle risici udgøres af:
Kreditrisiko: Risiko for tab som følge af, at debitorer eller mod-
parter misligholder indgåede betalingsforpligtelser.
Markedsrisiko: Risiko for tab som følge af, at dagsværdien af fi-
nansielle instrumenter og afledte finansielle instrumenter fluktu-
erer ved ændringer i markedspriser. GrønlandsBANKEN hen-
regner tre typer risici til markedsrisikoområdet: renterisiko, va-
lutarisiko og aktierisiko.
Likviditetsrisiko: Risiko for tab som følge af, at finansieringsom-
kostningerne stiger uforholdsmæssigt meget, risikoen for at ban-
ken forhindres i at opretholde den vedtagne forretningsmodel,
som følge af manglende finansiering/funding eller ultimativt risi-
koen for, at banken ikke kan honorere indgåede betalingsfor-
pligtelser ved forfald som følge af manglende finansiering/fun-
ding.
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetning
7
Operationel risiko: Risiko for at banken helt eller delvist må tage
økonomiske tab som følge af utilstrækkelig eller uhensigtsmæs-
sige interne procedurer, menneskelige fejl, IT-systemer mm.
Kapitalforhold
GrønlandsBANKEN skal i henhold til lovgivningen have et kapi-
talgrundlag, der understøtter risikoprofilen. Banken opgør kre-
dit- og markedsrisikoen efter standardmetoden og operationel
risiko efter basisindikatormetoden.
NEP-krav
Kravet til nedskrivningsegnede passiver skal ses som et led i gen-
opretning af pengeinstitutter. Dette indebærer, at institutter
omfattet af kravet, skal opretholde en andel af kapitalinstrumen-
ter og gældsforpligtelser, som i en afviklingssituation skal ned-
skrives eller konverteres før simple krav.
GrønlandsBANKEN fik d. 6. december 2022 fastsat et revideret
NEP-krav på 29,4% af bankens risikovægtede aktiver pr. ultimo
2021. NEP-kravet indfases i perioden 2022 til 2027. Den line-
ære indfasning bevirker, at banken i 2023 skal opfylde et NEP-
krav på 4,9 %. Dette betyder, at banken henover de kommende
år skal dække det indfasede krav ved udstedelse af kapitalinstru-
menter og konsolidering af egenkapitalen.
Banken har i forlængelse af det fastsatte NEP-krav både foreta-
get udstedelser i 2021, 2022 og 2023. Der er samlet udstedt kr.
75 mio. i Senior Non-Preferred og kr. 65 mio. i efterstillede ka-
pitalindskud.
Kapitalkrav
3. kvartal
2023
År 2022
Søjle I
8,00%
8,00%
Søjle II
3,50%
3,10%
Solvensbehov
11,50%
11,1%
SIFI
bufferkrav 1,50%
1,50%
Kapitalbevaringsbufferkrav
2,50%
2,50%
Kapitalkrav
15,50%
15,1%
NEP
-krav (lineær indfasning fra 1/1-22) 4,90%
2,53%
Samlet kapitalkrav
20,40%
17,6%
Kapitalgrundlag jf. note 20
1.334.859
1.300.270
SNP udstedelse
74.668
74.563
NEP kapitalgrundlag
1.409.527
1.374.833
NEP kapitalprocent
25,40%
25,00%
Kapitaloverdækning
5,00%
7,37%
Solid kapitalbase
I henhold til lov om finansiel virksomhed skal bestyrelsen og di-
rektionen sikre, at GrønlandsBANKEN har et tilstrækkeligt
kapitalgrundlag. Det tilstrækkelige kapitalgrundlag er den kapital,
der efter ledelsens vurdering som minimum skal til for at dække
alle risici.
GrønlandsBANKEN blev udpeget som SIFI-institut i april 2017.
Med det fastsatte krav for nedskrivningsegnede passiver forven-
ter bestyrelsen, at det samlede kapitalberedskab skal øges over
de kommende år. Bestyrelsen har som mål, at der skal være ka-
pitalmæssig kapacitet til vækst i bankens forretning lige som der
skal være tilstrækkelig kapital til at dække løbende udsving i de
risici banken påtager sig.
Bankens bestyrelse vedtog derfor i 2021 en kapitalmålsætning
med et fastlagt target for CET1 på 24%. GrønlandsBANKENs
kernekapitalprocent er ved udgangen af 3. kvartal 2023 opgjort
til 23,4 og kapitalprocenten til 24,6.
Banken forventer for 2023 en lavere vækst i risikovægtede akti-
ver og en højere indtjening end i 2022, hvorved kapitalprocen-
ten vil være tættere på target ved årets udgang.
Resultatet for de første 3 kvartaler af 2023 er ikke verificeret af
bankens revisor og indgår derfor ikke i kapitalprocenten. Indreg-
nes resultatet for de første 3 kvartaler af 2023 kan kernekapital-
procenten beregnes til 25,9 % og kapitalprocenten til 27,1.
Bankens individuelle solvensbehov er pr. ultimo september
2023 opgjort til 11,5%. GrønlandsBANKEN har dermed en ka-
pitaloverdækning før bufferkrav på 13,1% eller t.kr. 711.452. Ef-
ter fradrag for kapitalbevaringsbufferkrav på 2,5 % og SIFI-
bufferkrav på 1,5 % er overdækningen på 9,1 %.
CRR II er indført i grønlandsk lovgivning med virkning fra 1. juli
2023.
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetn
ing
8
GrønlandsBANKENs opgjorte individuelle solvensbehov efter 8+ model
3. kvartal 2023
Ultimo 2022
Kapitalbehov Solvensbehov i % Kapitalbehov Solvensbehov i %
Søjle I-kravet
433.661
8,0
440.087
8,0
Kreditrisiko
133.782
2,5
119.785
2,2
Markedsrisiko
22.202
0,4
21.077
0,4
Operationel risiko
16.142
0,3
16.302
0,3
Øvrige forhold
17.620
0,3
15.323
0,2
Solvensbehov
623.407
11,5
612.574
11,1
Gr
ønlandsBANKEN har offentliggjort yderligere oplysninger om
det opgjorte solvensbehov i en redegørelse på hjemmesiden
http://www.banken.gl/redegorelse/
Likviditet og funding
Liquidity coverage ratio (LCR) er et minimumskrav i forholdet
mellem kortfristede aktiver og passiver, der skal sikre en tilfreds-
stillende likviditetsgrad.
Banken havde ved udgangen af første halvår et LCR-nøgletal på
227 % og opfylder dermed LCR-kravet som skal udgøre mindst
100 %.
Net Stable Funding Ratio (NSFR) er indført med CRR II 1. juli
2023 og erstatter bankens hidtidige nøgletal stabil funding i Til-
synsdiamanten. NSFR udgør 30. september 2023 133,6 og er
dermed komfortabelt over lovkravet på 100%.
Bankens nødvendige funding baseres alene på indlån.
Tilsynsdiamanten
GrønlandsBANKEN har forholdt sig til pejlemærkerne i Finans-
tilsynets tilsynsdiamant. Diamanten angiver fire pejlemærker for
pengeinstitutvirksomhed og det er bankens mål at leve op til
disse. Det skal bemærkes, at af summen af store eksponeringer
udgør 36%-point offentligt ejede selskaber.
Ejendomseksponeringen udgør 21,4%. Denne eksponering er
med betydelig efterstående offentlig finansiering. Derudover er
en del af eksponeringerne baseret på lejekontrakter med stat,
selvstyre eller kommuner. Begge forhold vurderer banken er
stabiliserende for den samlede brancheeksponering.
Investor Relations
GrønlandsBANKENs overordnede finansielle mål er at realisere
et konkurrencedygtigt afkast til aktionærerne. Kursen på Grøn-
landsBANKENs aktier er steget til kurs 630 ved udgangen af
september 2023 i forhold til ultimo 2022, hvor kursen var 590.
På bankens ordinære generalforsamling 28. marts 2023 blev der
vedtaget en udbyttebetaling på 20 kr. pr. aktie eller i alt kr. 36
mio. til bankens aktionærer, som blev udbetalt d. 31. marts
2023.
Sum af store eksponeringer
(max 175 % af egentlig kernekapital)
GrønlandsBANKEN 163,9 %
Udlånsvækst
(mindre end 20 % om året)
GrønlandsBANKEN 13,9 %
Likviditetspejle-mærke
(større end 100 %)
GrønlandsBANKEN 228,5 %
Ejendomseksponering
(mindre end 25 % af de samlede ud-
lån og garantier)
GrønlandsBANKEN 21,4 %
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsesberetning
9
Seks aktionærer har meddelt aktiebesiddelser på over 5 % i
henhold til aktieselskabslovens § 28a. Banken har ingen behold-
ning af egne aktier.
GrønlandsBANKENs mission, værdier og corporate
governance
GrønlandsBANKEN driver bankvirksomhed i Grønland under
fri konkurrence med inden- og udenlandske pengeinstitutter og
leverer rådgivning og ydelser på det finansielle område til alle
borgere og virksomheder i Grønland.
GrønlandsBANKENs mission skal ses i et bredere perspektiv,
hvor GrønlandsBANKEN kan opfattes, som Hele Grønlands
BANK. Det medfører et udvidet ansvar for at deltage positivt
og aktivt i samfundsudviklingen og bidrage til at skabe mulighe-
der til gavn for Grønland og samtidig sikre en solid finansiel virk-
somhed. Denne væsentlige rolle er GrønlandsBANKEN yderst
bevidst om.
GrønlandsBANKENs værdier er fast forankrede i banken og
hos medarbejderne. Værdierne er Engagerede, Ordentlige, Kun-
deorienterede og Udviklingsorienterede. Værdierne virker som
rettesnor for, hvorledes banken agerer og ønsker at blive opfat-
tet i og udenfor banken.
GrønlandsBANKEN forholder sig til samtlige Corporate Gover-
nance anbefalinger og ledelsesbekendtgørelsen og det er ban-
kens mål, til enhver tid og i videst muligt omfang, at følge anbe-
falingerne. Bankens Corporate Governance redegørelse kan fin-
des på bankens hjemmeside www.banken.gl
.
Forventninger til resten af 2023
GrønlandsBANKEN forventer på trods af inflation og rentestig-
ninger moderat økonomisk vækst i Grønland i 2023.
På den baggrund forventes udlånet at udvikle sig positivt frem
mod udgangen af året, men med en lavere vækst for hele året
end i 2022. Indlånet forventes på niveau med 3. kvartal 2023.
Banken vil være påvirket negativt, hvis inflation og konjunkturer
forværres eller forstærkes i betydeligt omfang.
De samlede basisindtægter forventes at stige i 2023, hvor sær-
ligt den forøgede udlånsmængde og udvikling i rentemiljøet er
de primære årsager.
De samlede omkostninger inkl. afskrivninger forventes højere
end i 2022. Der forventes opnormeringer på personaleområ-
det. På administrationsomkostninger forventes også en stigning
primært på IT-området, efteruddannelse af medarbejdere og
konsulentbistand.
Det er bankens vurdering, at boniteten i låneporteføljen er til-
fredsstillende. Nedskrivninger på udlån forventes derfor fortsat
på et lavt niveau.
På baggrund af renteniveauet må der forventes gevinst på ban-
kens børsnoterede værdipapirer. Kursreguleringen af fondsbe-
holdningen er dog forbundet med usikkerhed. Der forventes
kursgevinster fra valutaområdet og sektoraktier.
I fondsbørsmeddelelse af 18. oktober 2023 blev forecast for
årets resultat før skat opjusteret fra et interval på kr. 170-210
mio. til et interval på kr. 200-230 mio., hvilket fastholdes.
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsespåtegning
10
Bestyrelse og direktion har i dag behandlet og godkendt delårs-
rapporten for perioden 1. januar – 30. september 2023 for
GrønlandsBANKEN, aktieselskab.
Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om fi-
nansiel virksomhed og ledelsesberetningen er udarbejdet i over-
ensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Halvårsrappor-
ten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderli-
gere danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle virk-
somheder.
Det er vores opfattelse, at delårsrapporten giver et retvisende
billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.
september 2023, samt af resultatet af bankens aktiviteter for
første 3 kvartaler i 2023.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvi-
sende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter og øko-
nomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og
usikkerhedsfaktorer, som GrønlandsBANKEN står overfor.
Ledelsespåtegning
Nuuk, den
1. november 2023
Direktion
Martin Birkmose
Kviesgaard
Bestyrelse
Gunnar í Liða
Kristian Frederik Lennert
Maliina Bitsch Abelsen
formand
N
æstformand
Lars Holst
Pilunnguaq Frederikke Johansen Kristiansen
Tulliaq Angutimmarik Olsen
Niels Peter Fleischer Rex
Peter Angutinguaq Wistoft
Ellen Dalsgaard Zdravkovic
Kvartalsrapport
1. - 3. kvartal 2023
Ledelsespåtegning
11
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
12
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
1.000 kr.
Noter
1. - 3. kvt. 2023
hele året 2022
1. - 3. kvt. 2022
3
Renteindtægter
298.832
227.093
160.638
4
Negative renteindtægter
0
-1.824
-5.465
5
Renteudgifter
61.143
3.040
1.010
6
Positive renteudgifter
0
-20.995
-21.637
Netto renteindtægter
237.689
243.224
175.800
Udbytte af aktier m.v.
2.155
1.822
1.822
7
Gebyrer og provisionsindtægter
75.510
106.796
77.852
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
322
357
296
Netto rente
- og gebyrindtægter 315.032
351.485
255.178
8
Kursreguleringer
19.809
-39.356
-45.672
Andre driftsindtægter
4.456
6.588
4.563
9
Udgifter til personale og administration
152.100
195.056
138.304
Af
- og nedskrivninger på materielle aktiver 6.070
7.320
5.488
Andre driftsudgifter
2.050
2.706
2.036
18
Nedskrivninger på udlån m.v.
8.253
4.523
3.040
Resultat før skat
170.824
109.112
65.201
10
Skat
33.706
10.361
-747
Periodens resultat
137.118
98.751
65.948
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
137.118
98.751
65.948
Anden totalindkomst:
Værdiregulering af ejendomme
4.183
32.030
3.393
Værdiregulering af ydelsesbaseret fratrædelses
-/pensionsordning 0
-93
0
Skat af værdiregulering ejendomme
-1.046
-8.007
-848
Anden totalindkomst i alt
3.137
23.930
2.545
Periodens totalindkomst
140.255
122.681
68.493
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Balance
13
Balance
1.000 kr.
Noter
AKTIVER
30. september
2023
31. december
2022
30. september
2022
Kassebeholdning og anf.tilgodeh. hos centralbanker
1.484.522
1.396.401
1.232.568
11
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
108.386
118.619
352.114
18
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
4.672.382
4.353.585
4.101.071
12
Obligationer til dagsværdi
1.279.636
1.156.821
1.150.641
Aktier m.v.
132.517
120.063
118.444
13
Aktiver tilknyttet puljeordninger
439.494
394.576
417.404
Grunde og bygninger i alt, domicilejendomme
297.153
284.370
250.530
- Domicilejendomme 297.153
284.370
250.530
Øvrige materielle aktiver
6.363
6.007
5.925
Andre aktiver
98.002
115.145
118.361
Periodeafgrænsningsposter
5.124
3.979
5.254
Aktiver i alt
8.523.579
7.949.566
7.752.312
PASSIVER
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
17.952
22.598
16.699
14
Indlån og anden gæld
6.289.006
5.942.479
5.786.992
Indlån i puljeordninger
439.494
394.576
417.404
15
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
74.668
74.563
74.528
Aktuelle skatteforpligtelser
61.069
18.861
39.439
Andre passiver
69.852
58.527
54.380
Periodeafgrænsningsposter
2.681
7.535
4.183
Gæld i alt
6.954.722
6.519.139
6.393.625
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser
2.322
2.097
1.903
Hensættelser til udskudt skat
59.172
67.126
51.174
Hensættelser til tab på garantier
10.801
8.036
7.842
Andre hensatte forpligtelser
4.861
5.047
5.006
Hensættelser til tab på uudnyttede kreditfaciliteter
4.566
4.821
3.666
Hensatte forpligtelser i alt
81.722
87.127
69.591
16
Efterstillede kapitalindskud
64.288
24.708
24.692
Efterstillede kapitalindskud i alt
64.288
24.708
24.692
Egenkapital
17
Aktiekapital 180.000
180.000
180.000
Opskrivningshenlæggelser
64.788
61.651
40.173
Overført overskud
1.178.059
1.040.941
1.044.231
Foreslået udbytte 0
36.000
0
Egenkapital i alt
1.422.847
1.318.592
1.264.404
Passiver i alt
8.523.579
7.949.566
7.752.312
1
Regnskabspraksis
2
Regnskabsmæssige skøn
19
Eventualforpligtelser
20
Kapitalforhold og solvens
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Egenkapitalopgørelse
14
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr.
Aktiekapital
Opskrivnings-
henlæggelser
Overført
overskud
Foreslået
udbytte
Egenkapital
i alt
Egenkapital 01. januar 2022
180.000
37.628 978.283
72.000
1.267.911
Udbetalt udbytte
0
0
0
-72.000
-72.000
Anden totalindkomst
0
2.545
0
0
2.545
Periodens resultat
0
0 65.948
0
65.948
Egenkapital 30. september 2022
180.000
40.173
1.044.231
0
1.264.404
Anden totalindkomst
0
21.478 -93
0
21.385
Periodens resultat
0
0 -3.197
36.000
32.803
Egenkapital 31. december 2022
180.000
61.651 1.040.941
36.000
1.318.592
Egenkapital 01. januar 2023
180.000
61.651 1.040.941
36.000
1.318.592
Udbetalt udbytte
0
0 0
-36.000
-36.000
Anden totalindkomst
0
3.137 0
0
3.137
Periodens resultat
0
0 137.118
0
137.118
Egenkapital 30. september 2023
180.000
64.788 1.178.059
0
1.422.847
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Egenkapitalopgørelse
15
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
16
1. Regnskabspraksis m.v. 17
2. Væsentlige regnskabsmæssige skøn 17
3. Renteindtægter 18
4. Negative renteindtægter 18
5. Renteudgifter 18
6. Positive renteudgifter 18
7. Gebyrer og provisionsindtægter 18
8. Kursreguleringer 18
9. Udgifter til personale og administration 19
10. Skat 19
11. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 19
12. Obligationer 19
13. Aktiver tilknyttet puljeordninger 20
14. Indlån 20
15. Udstedte obligationer til amortiseret kostpris 20
16. Efterstillede kapitalindskud 20
17. Aktiekapital 21
18. Udlån 21
19. Eventualforpligtelser 24
20. Kapitalforhold og solvens 24
Noteoversigt
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
17
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov
om finansiel virksomhed, bekendtgørelse om finansielle rappor-
ter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og danske
oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle
selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrap-
porten for 2022.
Skat, der består af den aktuelle skat og ændring af udskudt skat,
indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til
periodens resultat, og direkte på egenkapitalen med den del,
der kan henføres til poste- ringer direkte på egenkapitalen.
Ved opgørelse af den skattepligtige indkomst er der i Grønland
fradragsret for udbytte til det udbyttebetalende selskab. Den
skattemæssige værdi heraf tillægges derfor egenkapitalen på
tidspunktet for generalforsamlingens godkendelse af udbyttet.
Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi,
hvortil aktivet forventes at kunne realiseres. Delårsrapporten er
ikke revideret eller reviewet.
Opgørelse af den regnskabsmæssige værdi af visse aktiver og
forpligtelser er forbundet med en vis usikkerhed og et skøn
over hvordan fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse
aktiver og forpligtelser. De væsentligste skøn vedrører:
• måling af udlån, garantier og uudnyttede kreditfaciliteter
• finansielle instrumenter
• dagsværdi af domicilejendomme
• hensatte forpligtelser
Unoterede finansielle instrumenter der primært omfatter sek-
toraktier, og som måles til skønnede dagsværdier.
Værdiansættelse af bankens domicilejendomme er forbundet
med væsentlige regnskabsmæssige skøn og vurderinger, herun-
der forventninger til ejendommenes fremtidige afkast og de
fastsatte afkastprocenter.
For hensatte forpligtelser er der væsentlige skøn forbundet med
fastlæggelse af fremtidig medarbejderomsætningshastighed, samt
fastsættelse af renteforpligtelse på skattebegunstigede opspa-
ringskonti.
Noter til delårsrapporten
1.
Regnskabspraksis m.v.
2.
Væsentlige regnskabsmæssige skøn
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
18
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2023
hele året
2022
1. – 3. kvt.
2022
3. Renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
33.760
1.150
0
Udlån
242.965
218.531
156.007
Obligationer
21.221
7.412
4.631
Valuta
-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte
finansielle instrumenter
886
0
0
I alt renteindtægter
298.832
227.093
160.638
4. Negative renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
0
-1.074
-4.675
Valuta
-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte
finansielle instrumenter
0
-750
-790
I alt negative renter
0
-1.824
-5.465
5. Renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
118
0
0
Indlån
61.025
3.040
1.010
I alt renteudgifter
61.143
3.040
1.010
6. Positive renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
0
-11
-11
Indlån og anden gæld
0
-20.984
-21.626
I alt positive renteudgifter
0
-20.995
-21.637
7. Gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirer og
depoter 2.267
8.629
3.062
Betalingsformidling
27.968
38.042
28.372
Lånesagsgebyrer
3.903
5.589
3.829
Garantiprovision
23.790
32.228
24.070
Øvrige gebyrer og provisioner
17.582
22.308
18.519
I alt gebyrer og provisionsindtægter
75.510
106.796
77.852
8. Kursreguleringer
Udlån til dagsværdi
347
-7.577
-7.651
Obligationer
8.233
-49.488
-52.849
Aktier
6.896
4.486
2.762
Valuta
4.764
5.473
4.286
Afledte finansielle instrumenter
-431
7.750
7.780
I alt kursreguleringer
19.809
-39.356
-45.672
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
19
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2023
hele året
2022
1. – 3. kvt.
2022
9. Udgifter til personale og administration
Personaleudgifter
Lønninger 66.601
91.485
61.965
Øvrige personaleudgifter 2.082
2.271
1.886
Pensioner 8.519
10.979
8.117
Udgifter til social sikring 412
484
264
I alt 77.614
105.219
72.232
Øvrige administrationsudgifter
74.486
89.837
66.072
Heltidsmedarbejdere, gns. antal
141,4
137,4
136,3
Heraf lønninger og vederlag til bestyrelse og direktion i alt
4.792
5.788
4.346
Fem øvrige ansatte, hvis aktivitet har væsentlig indflydelse på bankens risiko-
profil:
Lønninger og pension, inkl. fri bil og andre goder
4.722
6.124
4.422
10. Skat
25 % af resultatet før skat
42.706
27.278
16.300
Nedslag for betalt udbytteskat
-498
-430
-430
6 %
-tillæg 0
1.637
953
I alt skat af ordinært
resultat 42.208
28.485
16.823
Betalt udbytteskat
498
430
430
Ændring af udskudt skat som følge af ændring af tillæg til selskabsskat
-528
0
Korrektion af udskudt skat primo
0
1.080
1.080
Øvrige reguleringer
-26
0
Skatteværdi af udbetalt udbytte
-9.000
-19.080
-19.080
I alt skat
33.706
10.361
-747
Udskudt skat
1.046
-8.779
1.928
Skatteværdi af udbetalt udbytte
-9.000
0
-19.080
Skat til betaling
41.660
19.140
16.404
Der er ikke betalt selskabsskat i perioden.
11. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
108.386
118.619
352.114
I alt tilgodehavender
108.386
118.619
352.114
12. Obligationer
Af obligationsbeholdningen er nominelt stillet t.kr. 50.000 til sikkerhed for
mellemværender med Danmarks Nationalbank
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
20
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2023
hele året
2022
1. – 3. kvt.
2022
13. Aktiver tilknyttet puljeordninger
Investeringsforeninger
439.468
394.308
417.318
Ikke placerede midler
26
268
86
I alt
439.494
394.576
417.404
14. Indlån
På anfordring
5.595.539
5.241.972
5.209.531
Med opsigelsesvarsel
374.021
384.216
284.110
Tidsindskud
33.000
58.000
40.000
Særlige indlånsformer
286.446
258.291
253.351
I alt indlån
6.289.006
5.942.479
5.786.992
15. Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Obligationsudstedelse
74.668
74.563
74.528
I alt
74.668
74.563
74.528
Lån
optaget som Senior Non-Preferred, nominelt 50.000
50.000
50.000
Lånet er optaget 27. oktober 2021 og forfalder til fuld indfrielse 27. oktober
2026. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 27. oktober 2025.
Lån optaget som Senior Non
-Preferred, nominelt 25.000
25.000
25.000
Lånet er optaget 2. september 2022 og forfalder til fuld indfrielse 2. septem-
ber 2027. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 2. september 2026.
16. Efterstillede kapitalindskud
Kapitalbeviser jf. nedenfor
64.288
24.708
24.692
I alt
64.288
24.708
24.692
Medregnes ved opgørelsen af kapitalgrundlaget efter reglerne i CRR
64.288
24.708
24.692
Supplerende kapital Tier 2 nominelt
25.000
25.000
25.000
Rentesats, fast rente
6,197%
6,197%
6,197%
Lånet er optaget 2. september 2022 og forfalder til fuld indfrielse 2. septem-
ber 2032. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 2. september 2027.
Supplerende kapital Tier 2 nominelt
40.000
0
Rentesats, variabel
rente Cibor 6 + 4%
Lånet er optaget 1. juni 2023 og forfalder til fuld indfrielse 1. juni 2033. Ban-
ken har mulighed for førtidsindfrielse fra 1. juni 2028.
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
21
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2023
hele året
2022
1. – 3. kvt.
2022
17. Aktiekapital
Bankens aktiekapital består af 1.800.000 aktier á kr. 100.
Egne aktier
Antal egne aktier
0
0
0
18. Udlån
Nedskrivninger på udlån, garantier og uudnyttede faciliteter:
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter
11.637
20.471
10.252
Tilbageførsel nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-12.154
-17.415
-14.714
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kreditrisikoen
9.501
3.146
8.951
Tab uden forudgående nedskrivninger
88
593
547
Indgået på tidligere
afskrevne fordringer -819
-2.272
-1.996
Indregnet i resultatopgørelsen
8.253
4.523
3.040
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
Nedskrivninger på udlån
30.09.2023
Primo perioden
28.826 64.706
86.477
180.009
Nye nedskrivninger vedr. nye
faciliteter i året 2.952 6.559
1.227
10.738
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-2.638 -2.161
-6.010
-10.809
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 7.467 -4.873
-2.594
0
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 2 -1.115 6.870
-5.755
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -115 -556
671
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-7.296 5.087
8.753
6.544
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
-1.002
-1.002
Renter af nedskrevne faciliteter
3.355
3.355
Nedskrivninger i alt
28.081
75.632
85.122
188.835
Nedskrivninger på garantier
30.09.2023
Primo perioden
1.239 1.025
5.772
8.036
Nye
nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året 252 191
75
518
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-2 -6
-68
-76
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 545 -37
-508
0
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 2 -70 132
-62
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -9 -48
57
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-816 27
3.112
2.323
Nedskrivninger i alt
1.139 1.284
8.378
10.801
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
22
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
Nedskrivninger på uudnyttede trækningsretter
30.09.2023
Primo perioden
498 547
3.776
4.821
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
23 357
0
380
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-95 -34
-1.140
-1.269
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 176 -77
-99
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -8 170
-162
0
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 3
-1
1
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-245 328
551
634
Nedskrivninger i alt
349 1.290
2.927
4.566
Nedskrivninger på udlån
31.12.2022
Primo
perioden 21.314 67.951
85.104
174.369
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
4.545 9.913
4.518
18.976
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-1.757 -3.774
-11.039
-16.570
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 1 17.776 -14.283
-3.493
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -1.072 6.416
-5.344
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -54 -4.530
4.584
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-11.926 3.013
12.326
3.413
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
0 0
-3.445
-3.445
Renter af nedskrevne faciliteter
0 0
3.266
3.266
Nedskrivninger i alt
28.826
64.706
86.477
180.009
Nedskrivninger på garantier
31.12.2022
Primo perioden
744 2.071
4.858
7.673
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
507 547
252
1.306
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-2 -36
-179
-217
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 1 1.505 -1.370
-135
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -68 1.036
-968
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -3 -86
89
0
Nedskrivninger netto i året som
følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-1.444 -1.137
1.855
-726
Nedskrivninger i alt
1.239 1.025
5.772
8.036
Nedskrivninger på uudnyttede trækningsretter
31.12.2022
Primo perioden
1.203 1.037
2.561
4.801
Nye nedskrivninger vedr. nye
faciliteter i året 25 80
84
189
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-231 -166
-231
-628
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 557 -555
-2
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -41 724
-683
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -1 0
1
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-1.014 -573
2.046
459
Nedskrivninger i alt
498
547
3.776
4.821
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
23
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
Nedskrivninger på udlån
30.09.2022
Primo perioden
21.314 67.951
85.104
174.369
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
3.605 4.091
1.591
9.287
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-1.636 -2.561
-9.881
-14.078
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 16.157 -12.469
-3.688
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -1.407 6.948
-5.541
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -28 -3.253
3.281
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-23.062 18.477
14.831
10.246
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
-3.191
-3.191
Renter af nedskrevne faciliteter
3.159
3.159
Nedskrivninger i alt
14.943 79.184
85.665
179.792
Nedskrivninger på garantier
30.09.2022
Primo perioden
744 2.071
4.858
7.673
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
546 279
0
825
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede
faciliteter -1 -24
-49
-74
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 1.449 -1.367
-82
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -55 1.116
-1.061
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -3 -42
45
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-1.312 -1.450
2.180
-582
Nedskrivninger i alt
1.368
583
5.891
7.842
Nedskrivninger på uudnyttede trækningsretter
30.09.2022
Primo perioden
1.203 1.037
2.561
4.801
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
33 72
35
140
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-167 -164
-231
-562
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 451 -451
0
0
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 2 -24 684
-660
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -1 0
1
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-740 -906
933
-713
Nedskrivninger i alt
755 272
2.639
3.666
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
24
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2023
hele året
2022
1. – 3. kvt.
2022
19. Eventualforpligtelser
Tabsgarantier for realkreditudlån
1.029.567
989.198
999.100
Tinglysnings
- og konverteringsgarantier 238.295
300.180
340.221
Øvrige
garantier 600.769
644.747
704.776
Garantier m.v. i alt
1.868.631
1.934.125
2.044.097
Hensættelsessaldo på garantier
10.801
8.036
7.842
Hensættelsessaldo på uudnyttede kreditfaciliteter
4.566
4.821
3.666
Banken er
medlem af BEC (BEC Financial Technologies a.m.b.a.). Banken er
ved en eventuel udtrædelse forpligtet til at betale en udtrædelsesgodtgørelse
til BEC på størrelse med de foregående 3 års IT
-omkostninger.
Banken er i lighed med resten af den danske pengeinst
itutsektor forpligtet til
at foretage indbetalinger til Afviklings
- og Garantiformuen.
20. Kapitalforhold og solvens
Kreditrisiko
4.525.897
4.619.420
4.487.750
CVA risiko
13.714
13.892
21.254
Markedsrisiko
252.361
238.978
251.326
Operationel risiko
628.793
628.793
639.644
Risikovægtede poster i alt
5.420.765
5.501.083
5.399.974
Egenkapital primo perioden
1.318.592
1.267.911
1.267.911
Periodens totalindkomst, ej indregnet i kvartalsrapporten
0
122.681
0
Korrektion af udskudt tidligere år
0
0
-1.080
Foreslået udbytte, regnskabsmæssig påvirkning
9.000
-27.000
19.080
Udbetalt udbytte
-36.000
-72.000
-72.000
Ramme for andel egne aktier
-11.250
-10.620
-10.710
Fradrag for kapitalandele i den
finansielle sektor -2.666
0
0
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
-1.418
-1.568
-1.526
Fradrag for Non
-Performing-Exposures -5.687
-3.842
-2.726
Egentlig kernekapital
1.270.571
1.275.562
1.198.949
Supplerende kapital
64.288
24.708
24.692
Kapitalgrundlag
1.334.859
1.300.270
1.223.641
Kapitalprocent
24,6
23,6
22,7
Kernekapitalprocent
23,4
23,2
22,2
Lovkrav til kapitalprocent
8,0
8,0
8,0
Kvartalsrapport 1. - 3. kvartal 2023
Noter til delårsrapporten
25