Grønlandsbanken A/S
CVR-nr. 80050410
Meddelelse til Nasdaq OMX Copenhagen
17/2022
Kvartals
rapport
1
. – 3. kvartal 2022
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
1
Ledelsesberetning 2
De 3 første kvartaler i overblik 2
Hoved- og nøgletal for 1. – 3. kvt. 2022 4
Ledelsesberetning for 1. – 3. kvt. 2022 5
Ledelsespåtegning 10
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse 12
Balance 13
Egenkapitalopgørelse 14
Noteoversigt 16
Noter til delårsrapporten 17
Indhold
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsesberetning
2
De 3 første kvartaler i overblik
Stigende forretningsomfang og fortsat markedsuro
GrønlandsBANKENs resultat før skat lyder på kr. 65,2 mio. ved
udgangen af september 2022, mod kr. 114,4 mio. i samme peri-
ode af 2021. Resultatet før kursreguleringer og nedskrivninger
udgør tilfredsstillende kr. 113,9 mio. mod kr. 108,3 mio. året
før.
Udlån er vokset med kr. 317,4 mio. siden udgangen af 2021, og
udgør kr. 4.101 mio. ved udgangen af 3. kvartal 2022. Ved ind-
gangen til 2022 var det ventet, at den gunstige økonomiske ud-
vikling i Grønland ville medføre en positiv udlånsudvikling i ban-
ken. Garantierne er samtidig vokset med kr. 262,6 mio. fra kr.
1.781 mio. ved udgangen af 2021 til kr. 2.044 mio. 30. septem-
ber 2022.
Netto rente- og gebyrindtægter udgør kr. 255,2 mio. for de
første 3 kvartaler af 2022 mod 249,1 i samme periode i 2021.
Udviklingen dækker over mængdestigning, mixændringer i ud-
lånssammensætningen og en stigning som følge af bl.a. forbed-
ring af gebyrer og provision fra pensions- og investeringsområ-
det.
De samlede omkostninger inkl. afskrivninger udgør ved udgan-
gen af 3. kvartal 2022 kr. 145,8 mio. mod kr. 144,8 mio. i
samme periode i 2021.
Rentestigninger og generel markedsuro har bevirket, at kursre-
guleringer ved udgangen af september 2022 udgør et kurstab
på kr. 45,7 mio. mod en kursgevinst på kr. 7,7 mio. i samme pe-
riode i 2021. Bankens sektoraktiebeholdning og valutaområdet
har udviklet sig positivt i de første 3 kvartaler af 2022 mens
bankens obligationsbeholdning har genereret kurstab.
Nedskrivninger på udlån og garantier udgør beskedne kr. 3,0
mio. pr. 30. september 2022. Banken ser fortsat en tilfredsstil-
lende bonitet i låneporteføljen. Usikkerhed drejer sig primært
om stigende inflation og deraf følgende rentestigninger, samt
geopolitisk usikkerhed. Effekten er indtil videre ikke markant i
Grønland, men banken har afsat et tillæg på kr. 30,0 mio. til
imødegåelse af risici afledt af stigende inflation, renter og dårli-
gere konjunkturudsigter og de samlede managementtillæg til
nedskrivninger er dermed forøget.
I fondsbørsmeddelelse af den 19. oktober 2022 nedjusterede
banken forventningerne til årets resultat før skat til kr. 90-120
mio. fra det i årsrapporten for 2021 tidligere estimerede inter-
val på kr. 120-140 mio. De justerede forventninger fastholdes.
Ledelsesberetning
Resultatet efter skat forrenter primo egenkapitalen efter udbytte med 7,2 % p.a.
Stigning i udlån og garantier på samlet kr. 580 mio. til kr. 6,145 mia.
Indlån stiger til kr. 5,8 mia.
Basisindtjening pr. omk. krone på 1,78 pr. 30. september 2022 mod 1,75 30. september 2021
Nedskrivninger og hensættelser i perioden på 0,05 %
Kapitalprocent på 22,7 og kernekapitalprocent på 22,2 og solvensbehov på 10,7 %
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsesberetning
3
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsesberetning
4
Hoved- og nøgletal for 1. – 3. kvt. 2022
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
Helår
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
1. - 3. kvt.
2022
2021
2021
2020
2019
2018
Netto rente
- og gebyrindtægter 255.178
249.061
338.933
239.671
240.099 233.129
Kursreguleringer
-45.672
7.716
11.219
-4.691
9.823
503
Andre driftsindtægter
4.563
3.942
6.185
3.343
4.280
4.134
Udgifter til personale
- og administration 138.304
137.545
186.385
126.964
124.789 115.426
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver
5.488
5.214
7.014
5.213
5.023
5.101
Andre driftsudgifter
2.036
1.992
2.497
1.746
1.852
1.216
Nedskrivning på udlån m.v.
3.040
1.570
1.537
10.394
6.615 9.115
Resultat før skat
65.201
114.398
158.904
94.006
115.923
106.908
Skat
-747
18.377
26.072
24.898
19.666 16.800
Periodens resultat
65.948
96.021
132.832
69.108
96.257
90.108
Udvalgte regnskabsposter:
Udlån
4.101.071
3.814.849
3.783.681
3.734.998
3.693.537 3.460.949
Indlån
5.786.992
5.634.605
5.363.871
5.909.284
5.629.837 4.935.056
Egenkapital
1.264.404
1.230.319
1.267.911
1.149.052
1.043.379 984.177
Balancesum
7.752.312
7.352.102
7.226.988
7.447.672
6.986.261 6.158.154
Eventualforpligtelser
2.044.097
1.937.514
1.781.465
1.585.426
1.403.000 1.222.946
Nøgletal:
Kapitalprocent
22,7
22,7
24,4
23,0
22,3 21,8
Kernekapitalprocent
22,2
22,7
24,4
23,0
22,3 21,8
Periodens egenkapitalforrentning før skat
5,1
9,5
13,0
8,4
11,4 11,3
Periodens egenkapitalforrentning efter skat
5,2
8,0
10,9
6,2
9,5 9,4
Indtjening pr. omkostningskrone
1,4
1,8
1,8
1,7
1,8 1,8
Afkastningsgrad
0,9
1,3
1,8
0,9
1,4 1,5
Renterisiko
1,3
1,4
1,2
1,1
2,4 2,3
Valutaposition
0,6
0,9
0,8
0,6
0,4 0,8
Liquidity coverage ratio
230,9
273,4
238,6
243,1
153,8 351,4
Udlån
plus nedskrivninger i forhold til indlån 69,0
64,4
69,1
63,9
67,2 73,3
Udlån i forhold til egenkapital
3,2
3,1
3,0
3,3
3,5 3,5
Periodens udlånsvækst
8,4
-4,8
-5,6
-0,7
6,4 4,3
Summen af store eksponeringer
167,5
161,3
156,7
168,4
173,3 165,8
Periodens nedskrivningsprocent
0,1
0,0
0,0
0,2
0,1 0,2
Akkumuleret nedskrivningsprocent
3,0
3,2
3,2
3,3
3,4 3,5
Periodens resultat pr. aktie efter skat
36,6
53,3
73,8
38,4
53,5 50,1
Indre værdi pr. aktie
702
684
704
638
580 547
Børskurs/indre værdi pr. aktie
0,8
0,9
0,8
0,9
0,9 1,1
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsesberetning
5
Ledelsesberetning for 1. – 3. kvt. 2022
Resultatopgørelsen
Nettorenteindtægterne er med t.kr. 175.800 mod t.kr. 172.289
i de første 3 kvartaler steget med 2 %. Starten af 2021 var på-
virket af et højere udlånsniveau end starten af 2022 og derud-
over har banken over de senere år oplevet et mixskifte i ud-
lånssammensætningen til udlån med lavere marginaler. Dette
har påvirket udlånsrenterne negativt i 2022. Rentestigninger på
pengemarkederne i 3. kvartal har forbedret forretningen af ban-
kens overskudslikviditet. Rentestigningerne vil samtidig forbedre
bankens udlånsrenter fremadrettet.
Banken har i slutningen af 3. kvartal udfaset negative indlånsren-
ter for privatkunder lige som negative indlånsrenter for er-
hvervskunder er nedsat.
Gebyr- og provisionsindtægter udviser en stigning på t.kr. 1.565
i forhold til samme periode i 2021. Det øgede garantiomfang,
øget investeringsaktivitet og pensionsområdet påvirker posten
positivt mens betalingsområdet påvirker posten negativt. Netto-
rente- og gebyrindtægter er samlet steget med t.kr. 6.117 til
t.kr. 255.178 i de første 9 måneder af 2022.
Andre driftsindtægter udgør t.kr. 4.563, hvilket er en stigning på
t.kr. 621 fra 3. kvartal 2021. Der er i noget omfang tale om pe-
riodeforskydninger og derudover har banken realiseret en-
gangsindtægter ved salg af materielle anlægsaktiver.
Udgifter til personale og administration er t.kr. 759 højere end
pr. 30. september 2021 og udgør t.kr. 138.304. Personaleudgif-
ter er på trods af lidt færre ansatte marginalt højere end
samme periode sidste år, hvilket primært er som følge af over-
enskomstregulering. Administrationsudgifter er på niveau med
samme periode af 2021.
Andre driftsudgifter, som består af drift og vedligehold af ban-
kens bankbygninger og bidrag til Afviklingsformuen, er på niveau
med 30. september 2021.
Afskrivninger på materielle aktiver er t.kr. 274 højere end i de
første 3 kvartaler af 2021 og udgør t.kr. 5.488.
Resultatet før kursreguleringer og nedskrivninger udgør herefter
tilfredsstillende t.kr. 113.913 pr. 30. september 2022 mod t.kr.
108.252 i samme periode af 2021.
Kursreguleringer viser et samlet kurstab på t.kr. 45.672 mod en
kursgevinst i samme periode sidste år på t.kr. 7.716. Bankens
beholdning af sektoraktier og valutaområdet har udviklet sig
gunstigt i perioden. Stigningen i de mellemlange og lange renter
og den generelle markedsuro har medført, at kursreguleringer
på obligationer og børsnoterede aktier har udviklet sig negativt i
de første 3 kvartaler af 2022.
Nedskrivninger på udlån m.v. udgør t.kr. 3.040 mod t.kr. 1.537 i
samme periode i 2021. COVID-19 og en usikker geopolitisk si-
tuation har medført problemer i vareforsyningerne, stigende in-
flationen og deraf følgende stigende renter. I Grønland er effek-
ten indtil videre begrænset. Banken har ikke direkte eksponerin-
ger mod Ukraine eller Rusland.
I tillæg til de individuelle nedskrivninger har banken med ud-
gangspunkt i ovenstående et tillæg på kr. 30,0 mio. til imødegå-
else af risici afledt af stigende inflation, renter og dårligere kon-
junkturudsigter. De samlede managementtillæg er herefter ste-
get med kr. 10,7 mio. i 2022 til kr. 49,1 mio.
Resultat før skat udgør herefter t.kr. 65.201 og er dermed t.kr.
49.197 lavere end i samme periode i 2021.
Udvalgte Hoved- og nøgletal
1.000 kr.
3. kvt.
2. kvt.
1. kvt.
4. kvt.
3. kvt.
2. kvt.
1. kvt.
4. kvt.
2022
2022
2022
2021
2021
2021
2021
2020
Nettorente
- og gebyrindtægter 87.370
82.061 85.747
89.871
80.914
82.053
86.095 84.305
Omkostninger og afskrivninger
48.059
48.572
49.197
51.145
46.436
49.048
49.269
51.833
Andre driftsindtægter
1.514
1.414
1.635
2.244
1.762
1.040
1.139
2.026
Resultat før kursreguleringer
og nedskrivninger
40.825
34.903
38.185
40.970
36.242
34.045
37.965
34.498
Kursreguleringer
-20.477
-14.528 -10.667
3.503
2.601
1.988
3.127 4.828
Nedskrivning på udlån m.v.
928
1.394
718
-33
-761
1.409
922
2.434
Resultat før skat
19.420
18.981
26.800
44.506
39.604
34.624
40.170
36.892
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Lede
lsesberetning
6
Kvartalsudvikling
Nettorente- og gebyrindtægterne udgjorde i 1. kvartal t.kr.
85.747, i 2. kvartal t.kr. 82.061 og t.kr. 87.370 i 3. kvartal. Afvi-
gelsen mellem 1. og 2. kvartal skyldes primært, at der periodisk
er højere gebyr- og provisionsindtægter i 1. kvartal sammenlig-
net med 2. kvartal. I 3. kvartal er de føromtalte rentestigninger
årsagen til den positive udvikling på både bankens likviditetspla-
ceringer og obligationsrenter.
De samlede omkostninger udgør i 1. kvartal t.kr. 49.197 og i 2.
kvartal 48.572 t.kr. I 3. kvartal udgør posten t.kr. 48.059. Perso-
naleudgifter er faldet i 2. kvartal, idet der i 1. kvartal afholdes fe-
rietillæg mm., som ikke afholdes i de efterfølgende kvartaler. I 3.
kvartal er medarbejderstaben lavere end i de forrige kvartaler.
Øvrige administrationsomkostninger er på samme niveau i 1.
kvartal og 2. kvartal mens de er faldet i 3. kvartal.
Resultat før kursregulering og nedskrivninger udgør i 2. kvartal
t.kr. 34.903, hvilket er t.kr. 3.282 lavere end i 1. kvartal 2022.
Fra 2. til 3. kvartal er resultatet før kursregulering og nedskriv-
ninger steget med t.kr. 5.922 til t.kr. 40.825. Resultatet før skat
udgjorde i første kvartal t.kr. 26.800, i 2. kvartal t.kr. 18.981 og i
3. kvartal t.kr. 19.420.
Udlånet steg i 1. kvartal med t.kr. 121.143 og i 2. kvartal med
t.kr. 104.717. I 3. kvartal er udlånet steget med t.kr. 91.530 hvil-
ket samlet svarer til en stigning i forhold til ultimo 2021 på
8,4%. Det var ved årets indgang forventningen, at den gunstige
økonomiske udvikling i Grønland ville medføre højere udlån i
banken.
Indlånet steg i 1. kvartal 2021 med t.kr. 178.401 og steg i 2.
kvartal med 131.052 t.kr. I 3. kvartal steg indlånet med t.kr.
113.668 t.kr. Samlet udgør indlånsstigningen i forhold til ultimo
2021 således t.kr. 423.121.
Balance og egenkapital
Bankens udlån er i de første 3 kvartaler steget tilfredsstillende
med t.kr. 317.390 til t.kr. 4.101.071, mens bankens garantistillel-
ser overfor kunder er steget med t.kr. 262.632 i forhold til ul-
timo 2021 og udgør ultimo september 2022 t.kr. 2.044.097.
Bankens har reduceret sin beholdning af børsnoterede aktier og
foreninger i løbet af 2022 og ved kvartalets udgang udgør aktier
i alt t.kr. 118.444 hovedsageligt bestående af sektoraktier.
Andre aktiver udgør t.kr. 118.361 og er steget med t.kr. 24.563
siden udgangen af 2021. Det skyldes primært regulering af ban-
kens kapitalindskud i BEC.
Bankens indlån, hvoraf den altovervejende del er anfordrings-
midler, udgør ved udgangen af september 2022 t.kr. 5.786.992,
hvilket er en stigning i forhold til udgangen af 2021 på 7,9%.
Bankens egenkapital er efter udbetaling af det på generalfor-
samlingen for 2021 vedtagne udbytte på t.kr. 72.000 reduceret
fra t.kr. 1.267.911 til t.kr. 1.264.404.
Den samlede balance er herefter forøget med t.kr. 525.324 til
t.kr. 7.752.312.
Usikkerhed ved indregning og måling
De væsentligste usikkerheder ved indregning og måling knytter
sig til nedskrivninger på udlån, hensættelser på garantier og uud-
nyttede kreditfaciliteter samt værdiansættelse af ejendomme,
unoterede papirer, samt finansielle instrumenter. Ledelsen vur-
derer, at usikkerheden ved regnskabsaflæggelsen er på et ni-
veau, der er forsvarligt.
Finansielle risici
GrønlandsBANKEN er eksponeret over for forskellige finan-
sielle risici, som styres på forskellige niveauer i organisationen.
Bankens finansielle risici udgøres af:
Kreditrisiko: Risiko for tab som følge af, at debitorer eller mod-
parter misligholder indgåede betalingsforpligtelser.
Markedsrisiko: Risiko for tab som følge af, at dagsværdien af fi-
nansielle instrumenter og afledte finansielle instrumenter fluktu-
erer ved ændringer i markedspriser. GrønlandsBANKEN hen-
regner tre typer risici til markedsrisikoområdet: renterisiko, va-
lutarisiko og aktierisiko.
Likviditetsrisiko: Risiko for tab som følge af, at finansieringsom-
kostningerne stiger uforholdsmæssigt meget, risikoen for at ban-
ken forhindres i at opretholde den vedtagne forretningsmodel,
som følge af manglende finansiering/funding eller ultimativt risi-
koen for, at banken ikke kan honorere indgåede betalingsfor-
pligtelser ved forfald som følge af manglende finansiering/fun-
ding.
Operationel risiko: Risiko for at banken helt eller delvist må tage
økonomiske tab som følge af utilstrækkelig eller uhensigtsmæs-
sige interne procedurer, menneskelige fejl, IT-systemer mm.
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsesberetning
7
Kapitalforhold
GrønlandsBANKEN skal i henhold til lovgivningen have et kapi-
talgrundlag, der understøtter risikoprofilen. Banken opgør kre-
dit- og markedsrisikoen efter standardmetoden og operationel
risiko efter basisindikatormetoden.
NEP-krav
Kravet til nedskrivningsegnede passiver skal ses som et led i gen-
opretning af pengeinstitutter. Dette indebærer, at institutter
omfattet af kravet, skal opretholde en andel af kapitalinstrumen-
ter og gældsforpligtelser, som i en afviklingssituation skal ned-
skrives eller konverteres før simple krav.
GrønlandsBANKEN fik d. 4. oktober 2021 fastsat et NEP-krav
på 30,4% af bankens risikovægtede aktiver pr. ultimo 2020.
NEP-kravet indfases i perioden 2022 til 2027. Den lineære ind-
fasning bevirker, at banken i 2022 skal opfylde et NEP-krav på
2,53 %. Dette betyder, at banken henover de kommende år
skal dække det indfasede krav ved udstedelse af kapitalinstru-
menter og konsolidering af egenkapitalen.
Banken foretog i forlængelse af det fastsatte NEP-krav i oktober
2021 en udstedelse på kr. 50 mio. Senior Non-Preferred med
henblik på målrettet dækning af NEP-kravet. Der er i septem-
ber 2022 derudover foretaget yderligere kr. 25 mio. Senior-
Non-Preferred udstedelse samt kr. 25 mio. i supplerende kapi-
tal Tier 2.
Kapitalkrav
1. -
3. kvt.
2022
År 2021
Søjle I
8,00%
8,00%
Søjle II
2,70%
2,70%
Solvensbehov
10,70%
10,7%
SIFI bufferkrav
1,50%
1,50%
Kapitalbevaringsbufferkrav
2,50%
2,50%
Kapitalkrav
14,70%
14,7%
NEP
-krav (lineær indfasning fra 1/1-22) 2,53%
0,00%
Samlet kapitalkrav
17,23%
14,7%
Kapitalgrundlag jf. note 20
1.223.641
1.201.358
SNP udstedelser
74.528
49.642
NEP kapitalgrundlag
1.298.169
1.251.000
NEP kapitalprocent
24,04%
25,40%
Kapitaloverdækning
6,81%
10,70%
Solid kapitalbase
I henhold til lov om finansiel virksomhed skal bestyrelsen og di-
rektionen sikre, at GrønlandsBANKEN har et tilstrækkeligt kapi-
talgrundlag. Det tilstrækkelige kapitalgrundlag er den kapital, der
efter ledelsens vurdering som minimum skal til for at dække alle
risici.
GrønlandsBANKEN blev udpeget som SIFI-institut i april 2017.
Med de i 2021 fastsatte krav for nedskrivningsegnede passiver
forventer bestyrelsen, at det samlede kapitalberedskab skal øges
over de kommende år. Bestyrelsen har som mål, at der skal
være kapitalmæssig kapacitet til vækst i bankens forretning lige
som der skal være tilstrækkelig kapital til at dække løbende ud-
sving i de risici banken påtager sig. Bankens bestyrelse vedtog
derfor i 2021 en kapitalmålsætning med et fastlagt target for
CET1 på 24%. GrønlandsBANKENs kernekapitalprocent er ved
udgangen af 1. halvår 2022 opgjort til 22,2 og kapitalprocenten
til 22,7.
Resultatet for 1. halvår af 2022 er ikke verificeret af bankens re-
visor og indgår derfor ikke i kapitalprocenten. Indregnes resulta-
tet for de første 9 måneder af 2022 kan kapitalprocenten be-
regnes til 23,6 %.
Bankens individuelle solvensbehov er pr. ultimo september
2022 opgjort til 10,7 %. GrønlandsBANKEN har dermed en ka-
pitaloverdækning før bufferkrav på 12,0% eller t.kr. 648.241. Ef-
ter fradrag for kapitalbevaringsbufferkrav på 2,5% og SIFI-
bufferkrav på 1,5 % er overdækningen på 8,0%.
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsesberetning
8
GrønlandsBANKENs individuelle solvensbehov opgjort efter 8+ model
1. - 3. kvt. 2022
Ultimo 2021
Kapitalbehov Solvensbehov i % Kapitalbehov Solvensbehov i %
Søjle I-kravet
431.594
8,0
393.339
8,0
Kreditrisiko
97.605
1,8
98.663
2,0
Markedsrisiko
21.859
0,4
21.910
0,4
Operationel risiko
15.990
0,3
10.117
0,2
Øvrige forhold
8.352
0,2
4.046
0,1
Solvensbehov
575.400
10,7
528.075
10,7
GrønlandsBANKEN har offentliggjort yderligere oplysninger om
det opgjorte solvensbehov i en redegørelse på hjemmesiden
http://www.banken.gl/redegorelse/
Likviditet
Liquidity coverage ratio (LCR) er et minimumskrav i forholdet
mellem kortfristede aktiver og passiver, der skal sikre en tilfreds-
stillende likviditetsgrad.
Banken havde ved udgangen af første halvår et LCR-nøgletal på
230,9 % og opfylder dermed LCR-kravet som skal udgøre
mindst 100 %.
Bankens nødvendige funding baseres alene på indlån.
Tilsynsdiamanten
GrønlandsBANKEN har forholdt sig til pejlemærkerne i Finans-
tilsynets tilsynsdiamant. Diamanten angiver fem pejlemærker for
pengeinstitutvirksomhed og det er bankens mål at leve op til
disse. Det skal bemærkes, at af summen af store eksponeringer
udgør 53%-point offentligt ejede selskaber.
Ejendomseksponeringen udgør 23,3%. Denne eksponering er
med betydelig efterstående offentlig finansiering. Derudover er
en del af eksponeringerne baseret på lejekontrakter med stat,
selvstyre eller kommuner. Begge forhold vurderer banken er
stabiliserende for den samlede brancheeksponering.
Investor Relations
GrønlandsBANKENs overordnede finansielle mål er at realisere
et konkurrencedygtigt afkast til aktionærerne. Kursen på Grøn-
landsBANKENs aktier udgør stort set uændret 595 pr. 30. sep-
tember 2022 i forhold til ultimo 2021, hvor kursen var 598.
På bankens ordinære generalforsamling 29. marts 2022 blev der
vedtaget en udbyttebetaling på 40 kr. pr. aktie eller i alt kr. 72
mio. til bankens aktionærer, som blev udbetalt d. 31. marts
2022.
Seks aktionærer har meddelt aktiebesiddelser på over 5 % i
henhold til aktieselskabslovens § 28a. Banken har ingen behold-
ning af egne aktier.
Sum af store eksponeringer
(max 175 % af egentlig kernekapital)
GrønlandsBANKEN 167,5 %
Udlånsvækst
(mindre end 20 % om året )
GrønlandsBANKEN 7,5 %
Likviditetspejle-mærke
(større end 100 %)
GrønlandsBANKEN 233,1 %
Ejendomseksponering
(mindre end 25 % af de samlede ud-
lån og garantier)
GrønlandsBANKEN 23,3 %
Stabil funding
(udlån/arbejdende kapital fratrukket obligationer med en restløbetid under 1 år) Grænseværdi: mindre end 1
GrønlandsBANKEN 0,6
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsesberetning
9
GrønlandsBANKENs mission, værdier og corporate
governance
GrønlandsBANKEN driver bankvirksomhed i Grønland under
fri konkurrence med inden- og udenlandske pengeinstitutter og
leverer rådgivning og ydelser på det finansielle område til alle
borgere og virksomheder i Grønland.
GrønlandsBANKENs mission skal ses i et bredere perspektiv,
hvor GrønlandsBANKEN kan opfattes, som Hele Grønlands
BANK. Det medfører et udvidet ansvar for at deltage positivt
og aktivt i samfundsudviklingen og bidrage til at skabe mulighe-
der til gavn for Grønland og samtidig sikre en solid finansiel virk-
somhed. Denne væsentlige rolle er GrønlandsBANKEN yderst
bevidst om.
GrønlandsBANKENs værdier er fast forankrede i banken og
hos medarbejderne. Værdierne er Engagerede, Ordentlige, Kun-
deorienterede og Udviklingsorienterede. Værdierne virker som
rettesnor for, hvorledes banken agerer og ønsker at blive opfat-
tet i og udenfor banken.
GrønlandsBANKEN forholder sig til samtlige Corporate Gover-
nance anbefalinger og ledelsesbekendtgørelsen og det er ban-
kens mål, til enhver tid og i videst muligt omfang, at følge anbe-
falingerne. Bankens Corporate Governance redegørelse kan fin-
des på bankens hjemmeside www.banken.gl
.
Forventninger til resten af 2022
GrønlandsBANKEN forventer fortsat økonomisk vækst i 2022.
Udlånet har udviklet sig positivt i 2022. Der forventes en fla-
dere udviklingskurve i sidste kvartal af 2022. Indlånet forventes
på niveau med 30. september 2022 eller marginalt lavere.
Inflationsudvikling og den igangværende krig i Ukraine har indtil
videre kun en begrænset påvirkning i Grønland. De samlede ba-
sisindtægter forventes, som følge af det seneste kvartals rente-
udvikling, at ende højere end i 2021. Der forventes en fortsat
positiv udvikling i bankens pensions-, forsikrings- og investerings-
produkter.
De samlede omkostninger inkl. afskrivninger forventes moderat
højere end i 2021. Der forventes en mere afdæmpet udvikling i
personaleomkostninger. Dog vil der i fjerde kvartal ekstraordi-
nært blive udgiftsført en forhøjet feriepengeforpligtelse, som
følge af ændret opgørelsesmetode. På administrationsomkost-
ninger forventes også en mindre stigning primært på IT-
området.
Det er bankens vurdering, at boniteten i låneporteføljen er til-
fredsstillende. Nedskrivninger på udlån forventes derfor fortsat
på et lavt men normaliseret niveau.
På markedsområdet er der fortsat væsentlig usikkerhed om
renteudviklingen og dermed kursudviklingen på bankens obligati-
onsbeholdning. Derudover forventes kursgevinster fra valuta-
området og sektoraktier.
I fondsbørsmeddelelse af den 19. oktober 2022 nedjusterede
banken forventningerne til årets resultat før skat til kr. 90-120
mio., hvilket fastholdes.
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsespåtegning
10
Bestyrelse og direktion har i dag behandlet og godkendt kvar-
talsrapporten for perioden 1. januar – 30. september 2022 for
GrønlandsBANKEN, aktieselskab.
Kvartalsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om fi-
nansiel virksomhed og ledelsesberetningen er udarbejdet i over-
ensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Kvartalsrap-
porten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yder-
ligere danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle virk-
somheder.
Det er vores opfattelse, at kvartalsrapporten giver et retvisende
billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.
september 2022, samt af resultatet af bankens aktiviteter for de
første 3 kvartaler i 2022.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvi-
sende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter og øko-
nomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og
usikkerhedsfaktorer, som GrønlandsBANKEN står overfor.
Ledelsespåtegning
Nuuk, den
2. november 2022
Direktion
Martin Birkmose Kviesgaard
Bestyrelse
Gunnar í Liða
Kristian Frederik Lennert
Maliina Bitsch Abelsen
formand
næstformand
Malene Meilfart Christensen
Lars Holst
Yvonne Jane Poulsen Kyed
Niels Peter Fleischer Rex
Peter Angutinguaq Wistoft
Ellen Dalsgaard
Zdravkovic
Kvartalsrapport
1. – 3. kvartal 2022
Ledelsespåtegning
11
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
12
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
1.000 kr.
Noter
1. - 3. kvt. 2022
Hele året 2021
1. - 3. kvt. 2021
3
Renteindtægter
160.638
223.790
165.537
4
Negative renteindtægter
-5.465
-13.033
-9.661
5
Renteudgifter
1.010
1.019
808
6
Positive renteudgifter
21.637
24.383
17.222
Netto renteindtægter
175.800
234.121
172.289
Udbytte af aktier m.v.
1.822
913
913
7
Gebyrer og provisionsindtægter
77.852
104.794
76.287
Afgivne gebyrer og provisionsudgifter
296
895
428
Netto rente
- og gebyrindtægter 255.178
338.933
249.061
8
Kursreguleringer
-45.672
11.219
7.716
Andre driftsindtægter
4.563
6.185
3.942
9
Udgifter til personale og administration
138.304
186.385
137.545
Af
- og nedskrivninger på materielle aktiver 5.488
7.014
5.214
Andre driftsudgifter
2.036
2.497
1.992
17
Nedskrivninger på udlån m.v.
3.040
1.537
1.570
Resultat før skat
65.201
158.904
114.398
10
Skat
-747
26.072
18.377
Periodens resultat
65.948
132.832
96.021
TOTALINDKOMSTOPGØRELSE
Periodens resultat
65.948
132.832
96.021
Anden totalindkomst:
Værdiregulering af ejendomme
3.393
4.346
3.240
Værdiregulering af ydelsesbaseret fratrædelses
-/pensionsordning 0
-32
0
Skat af værdiregulering ejendomme
-848
-1.152
-859
Anden totalindkomst i alt
2.545
3.162
2.381
Periodens
totalindkomst 68.493
135.994
98.402
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Balance
13
Balance
1.000 kr.
Noter
AKTIVER
30. september
2022
31. december
2021
30. september
2021
Kassebeholdning og anf.tilgodeh. hos centralbanker
1.232.568
1.434.027
1.516.828
11
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
352.114
57.293
263.909
17
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris
4.101.071
3.783.681
3.814.849
12
Obligationer til dagsværdi
1.150.641
1.100.975
1.002.138
Aktier m.v.
118.444
138.902
135.791
13
Aktiver tilknyttet puljeordninger
417.404
360.537
285.756
Grunde og bygninger i alt, domicilejendomme
250.530
247.292
237.952
Øvrige materielle aktiver
5.925
6.652
6.471
Andre aktiver
118.361
93.798
83.842
Periodeafgrænsningsposter
5.254
3.831
4.566
Aktiver i alt
7.752.312
7.226.988
7.352.102
PASSIVER
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker
16.699
13.145
14.015
14
Indlån og anden gæld
5.786.992
5.363.871
5.634.605
Indlån i puljeordninger
417.404
360.537
285.756
15
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
74.528
49.642
0
Aktuelle skatteforpligtelser
39.439
22.615
52.695
Andre passiver
54.380
53.911
60.064
Periodeafgrænsningsposter
4.183
7.499
2.578
Gæld i alt
6.393.625
5.871.220
6.049.713
Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser
1.903
1.705
1.587
Hensættelser til udskudt skat
51.174
68.326
53.061
Hensættelser til tab på garantier
7.842
7.673
7.472
Andre hensatte forpligtelser
5.006
5.351
5.167
Hensættelser til tab på uudnyttede kreditfaciliteter
3.666
4.802
4.783
Hensatte forpligtelser i alt
69.591
87.857
72.070
16
Efterstillede kapitalindskud
24.692
0
0
Efterstillede kapitalindskud i alt
24.692
0
0
Egenkapital
17
Aktiekapital
180.000
180.000
180.000
Opskrivningshenlæggelser 40.173
37.628
37.130
Overført overskud
1.044.231
978.283
1.013.189
Foreslået udbytte
0
72.000
0
Egenkapital i alt
1.264.404
1.267.911
1.230.319
Passiver i alt
7.752.312
7.226.988
7.352.102
1
Regnskabspraksis
2
Regnskabsmæssige skøn
19
Eventualforpligtelser
20
Kapitalforhold og solvens
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Egenkapitalopgørelse
14
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr.
Aktiekapital
Opskrivnings-
henlæggelser
Overført
overskud
Foreslået
udbytte
Egenkapital
i alt
Egenkapital 01. januar 2021
180.000
34.749 917.168
45.000
1.176.917
Udbetalt udbytte
-45.000
-45.000
Anden totalindkomst
2.381
2.381
Periodens resultat
96.021
96.021
Egenkapital 30. september 2021
180.000
37.130
1.013.189
0
1.230.319
Anden totalindkomst
498 283
781
Periodens resultat
-35.189
72.000
36.811
Egenkapital 31. december 2021
180.000
37.628 978.283
72.000
1.267.911
Egenkapital 01. januar 2022
180.000
37.628 978.283
72.000
1.267.911
Udbetalt udbytte
-72.000
-72.000
Anden
totalindkomst
2.545
2.545
Periodens resultat
65.948
65.948
Egenkapital 30. september 2022
180.000
40.173 1.044.231
0
1.264.404
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Egenkapitalopgørelse
15
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
16
1. Regnskabspraksis m.v. 17
2. Væsentlige regnskabsmæssige skøn 17
3. Renteindtægter 18
4. Negative renteindtægter 18
5. Renteudgifter 18
6. Positive renteudgifter 18
7. Gebyrer og provisionsindtægter 18
8. Kursreguleringer 18
9. Udgifter til personale og administration 19
10. Skat 19
11. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 20
12. Obligationer 20
13. Aktiver tilknyttet puljeordninger 20
14. Indlån 20
15. Udstedte obligationer til amortiseret kostpris 20
16. Efterstillede kapitalindskud 20
17. Aktiekapital 20
18. Udlån 21
19. Eventualforpligtelser 24
20. Kapitalforhold og solvens 24
Noteoversigt
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
17
Delårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov
om finansiel virksomhed, bekendtgørelse om finansielle rappor-
ter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og danske
oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle
selskaber.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrap-
porten for 2021.
Skat, der består af den aktuelle skat og ændring af udskudt skat,
indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til
periodens resultat, og direkte på egenkapitalen med den del,
der kan henføres til poste- ringer direkte på egenkapitalen.
Ved opgørelse af den skattepligtige indkomst er der i Grønland
fradragsret for udbytte til det udbyttebetalende selskab. Den
skattemæssige værdi heraf tillægges derfor egenkapitalen på
tidspunktet for generalforsamlingens godkendelse af udbyttet.
Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi,
hvortil aktivet forventes at kunne realiseres. Delårsrapporten er
ikke revideret eller reviewet.
Opgørelse af den regnskabsmæssige værdi af visse aktiver og
forpligtelser er forbundet med en vis usikkerhed og et skøn
over hvordan fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse
aktiver og forpligtelser. De væsentligste skøn vedrører:
• måling af udlån, garantier og uudnyttede kreditfaciliteter
• finansielle instrumenter
• dagsværdi af domicilejendomme
• hensatte forpligtelser
Unoterede finansielle instrumenter der primært omfatter sek-
toraktier, og som måles til skønnede dagsværdier.
Værdiansættelse af bankens domicilejendomme er forbundet
med væsentlige regnskabsmæssige skøn og vurderinger, herun-
der forventninger til ejendommenes fremtidige afkast og de
fastsatte afkastprocenter.
For hensatte forpligtelser er der væsentlige skøn forbundet med
fastlæggelse af fremtidig medarbejderomsætningshastighed, samt
fastsættelse af renteforpligtelse på skattebegunstigede opspa-
ringskonti.
Noter til delårsrapporten
1.
Regnskabspraksis m.v.
2.
Væsentlige regnskabsmæssige skøn
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
18
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2022
hele året
2021
1. – 3. kvt.
2021
3. Renteindtægter
Udlån
156.007
220.044
162.913
Obligationer
4.631
3.746
2.624
I alt renteindtægter
160.638
223.790
165.537
4. Negative renteindtægter
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
-4.675
-11.008
-7.937
Valuta
-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte
finansielle instrumenter
-790
-2.025
-1.724
I alt negative renter
-5.465
-13.033
-9.661
5. Renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
0
6
6
Indlån
1.010
988
802
Udstedte obligationer
0
25
0
I alt renteudgifter
1.010
1.019
808
6. Positive renteudgifter
Kreditinstitutter og centralbanker
11
0
0
Indlån og anden gæld
21.626
24.383
17.222
I alt positive renteudgifter
21.637
24.383
17.222
7. Gebyrer og provisionsindtægter
Værdipapirer og depoter
3.062
6.359
2.301
Betalingsformidling
28.372
39.654
29.783
Lånesagsgebyrer
3.829
5.817
3.987
Garantiprovision
24.070
30.718
22.485
Øvrige gebyrer og provisioner
18.519
22.246
17.731
I alt gebyrer og provisionsindtægter
77.852
104.794
76.287
8. Kursreguleringer
Udlån til dagsværdi
-7.651
-6.670
-2.762
Obligationer
-52.849
-6.473
-5.446
Aktier
2.762
12.922
9.811
Valuta
4.286
4.519
3.253
Afledte finansielle
instrumenter 7.780
6.921
2.860
I alt kursreguleringer
-45.672
11.219
7.716
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
19
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2022
hele året
2021
1. – 3. kvt.
2021
9. Udgifter til personale og administration
Personaleudgifter
Lønninger 61.965
83.188
61.490
Øvrige personaleudgifter 1.886
2.302
1.613
Pensioner 8.117
10.535
7.856
Udgifter til social sikring 264
535
629
I alt 72.232
96.560
71.588
Øvrige administrationsudgifter
66.072
89.825
65.957
Heltidsmedarbejdere, gns. antal
136,3
137,7
137,2
Heraf lønninger og vederlag til bestyrelse og direktion i alt
4.346
5.583
4.180
Fem øvrige ansatte (1.
- 3. kvt. 2021: 4 ansatte), hvis aktivitet har væsentlig
indflydelse på bankens risikoprofil:
Lønninger og pension, inkl. fri bil og andre goder
4.422
5.603
3.635
10. Skat
25 % af resultatet før skat
16.300
39.726
28.600
Nedslag for betalt udbytteskat
-429
-217
-217
6 %
-tillæg 952
2.370
1.702
I alt skat af ordinært resultat
16.823
41.879
30.085
Betalt udbytteskat
429
217
217
Ændring af udskudt skat som følge af ændring af tillæg til selskabsskat
-4.099
0
Korrektion af udskudt skat primo
1.080
0
0
Skatteværdi af udbetalt udbytte
-19.080
-11.925
-11.925
I alt skat
-748
26.072
18.377
Udskudt skat
1.928
3.046
859
Skatteværdi af udbetalt udbytte
-19.080
0
-11.925
Skat til betaling
16.404
23.026
29.443
Der er ikke betalt selskabsskat i perioden.
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
20
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2022
hele året
2021
1. – 3. kvt.
2021
11. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker
Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker
0
0
0
Tilgodehavender hos kreditinstitutter
352.114
57.293
263.909
I alt tilgodehavender
352.114
57.293
263.909
12. Obligationer
Af obligationsbeholdningen er nominelt stillet t.kr. 50.000 til sikkerhed for
mellemværender med Danmarks Nationalbank
13. Aktiver tilknyttet puljeordninger
Investeringsforeninger
417.318
359.866
285.611
Ikke placerede midler
86
671
145
I
alt 417.404
360.537
285.756
14. Indlån
På anfordring
5.209.531
4.826.448
5.018.464
Med opsigelsesvarsel
284.110
294.802
375.608
Tidsindskud
40.000
0
0
Særlige indlånsformer
253.351
242.621
240.533
I alt indlån
5.786.992
5.363.871
5.634.605
15. Udstedte obligationer til amortiseret kostpris
Obligationsudstedelse
74.528
49.642
0
I alt
74.528
49.642
0
Lånene er optaget som Senior Non
-Preferred:
-
Kr. 50 mio optaget 27. oktober 2021 og forfalder til fuld indfrielse 27. ok-
tober 2026. Banken har mulighed for førtidsindsindfrielse fra den 27. okto-
ber 2025.
-
Kr. 25 mio optaget 2. september 2022 og forfalder til betaling 2. septem-
ber 2027. Banken har
mulighed for førtidsindfrielse fra den 2. september
2026.
16. Efterstillede kapitalindskud
Supplerende kapital Tier 2:
Kapitalbeviser, fast rente 6,197%
24.692
0
0
I alt
24.692
0
0
Medregnes ved opgørelsen af
kapitalgrundlaget 24.692
0
0
Lånet er optaget 2. september 2022 og forfalder til fuld indfrielse 2. septem-
ber 2032. Banken har mulighed for førtidsindfrielse fra 2. september 2027.
17. Aktiekapital
Bankens aktiekapital består af 1.800.000 aktier á kr. 100.
Egne aktier
Antal egne aktier
0
0
0
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
21
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2022
hele året
2021
1. – 3. kvt.
2021
18. Udlån
Nedskrivninger på udlån, garantier og uudnyttede faciliteter:
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter
10.252
29.455
20.260
Tilbageførsel nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-14.714
-25.917
-21.329
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kreditrisikoen
8.951
-723
3.792
Tab uden forudgående nedskrivninger
547
647
393
Indgået på tidligere
afskrevne fordringer -1.996
-1.925
-1.546
Indregnet i resultatopgørelsen
3.040
1.537
1.570
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
Nedskrivninger på udlån
30.09.2022
Primo perioden
21.314 67.951
85.104
174.369
Nye
nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året 3.605 4.091
1.591
9.287
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-1.636 -2.561
-9.881
-14.078
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 16.157 -12.469
-3.688
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -1.407 6.948
-5.541
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -28 -3.253
3.281
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-23.062 18.477
14.831
10.246
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
-3.191
-3.191
Renter af nedskrevne faciliteter
3.159
3.159
Nedskrivninger i alt
14.943
79.184
85.665
179.792
Nedskrivninger på garantier
30.09.2022
Primo perioden
744 2.071
4.858
7.673
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
546 279
0
825
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-1 -24
-49
-74
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 1.449 -1.367
-82
0
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 2 -55 1.116
-1.061
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -3 -42
45
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-1.312 -1.450
2.180
-582
Nedskrivninger i alt
1.368 583
5.891
7.842
Nedskrivninger på uudnyttede trækningsretter
30.09.2022
Primo perioden
1.203 1.037
2.561
4.801
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
33 72
35
140
Tilbageførte nedskrivninger vedr.
indfriede faciliteter -167 -164
-231
-562
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 451 -451
0
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -24 684
-660
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -1 0
1
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-740 -906
933
-713
Nedskrivninger i alt
755
272
2.639
3.666
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
22
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
Nedskrivninger på udlån
31.12.2021
Primo
perioden 14.202 71.617
86.174
171.993
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
5.424 13.766
7.459
26.649
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-3.079 -11.891
-8.562
-23.532
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 1 19.607 -11.812
-7.795
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -1.397 2.581
-1.184
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -59 -1.148
1.207
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-13.384 4.838
10.957
2.411
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
0 0
-6.975
-6.975
Renter af nedskrevne faciliteter
0 0
3.823
3.823
Nedskrivninger i alt
21.314 67.951
85.104
174.369
Nedskrivninger på garantier
31.12.2021
Primo perioden
554 655
8.681
9.890
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
342 677
865
1.884
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-5 -4
-125
-134
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 1 534 -188
-346
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -17 4.051
-4.034
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -2 -3
5
0
Nedskrivninger netto i året som
følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-662 -3.117
-188
-3.967
Nedskrivninger i alt
744
2.071
4.858
7.673
Nedskrivninger på uudnyttede trækningsretter
31.12.2021
Primo perioden
746 239
4.312
5.297
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
769 151
2
922
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-273 -48
-1.930
-2.251
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 159 -107
-52
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -35 58
-23
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 0 0
0
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-163 744
252
833
Nedskrivninger i alt
1.203 1.037
2.561
4.801
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
23
1.000 kr.
Stadie 1 Stadie 2
Stadie 3
I alt
Nedskrivninger på udlån
30.09.2021
Primo perioden
14.202 71.617
86.174
171.993
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
2.952 9.503
5.626
18.081
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-1.689 -10.722
-6.789
-19.200
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 19.270 -11.577
-7.693
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -1.696 3.162
-1.466
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -28 -1.024
1.052
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-19.082 13.142
12.714
6.774
Tidligere nedskrevet, nu endelig tabt
-1.913
-1.913
Renter af nedskrevne faciliteter
3.064
3.064
Nedskrivninger i alt
13.929 74.101
90.769
178.799
Nedskrivninger på garantier
30.09.2021
Primo perioden
554 655
8.681
9.890
Nye nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året
357 390
1.174
1.921
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-4 -4
-125
-133
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 402 -198
-204
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 2 -42 4.042
-4.000
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 -2 -2
4
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-570 -2.057
-1.579
-4.206
Nedskrivninger i alt
695
2.826
3.951
7.472
Nedskrivninger på uudnyttede trækningsretter
30.09.2021
Primo perioden
746 239
4.312
5.297
Nye
nedskrivninger vedr. nye faciliteter i året 15 231
12
258
Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede faciliteter
-230 -48
-1.718
-1.996
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 1 108 -78
-30
0
Ændringer af
primonedskrivninger - overførsel til stadie 2 -2 25
-23
0
Ændringer af primonedskrivninger
- overførsel til stadie 3 0 -14
14
0
Nedskrivninger netto i året som følge af ændringer i kre-
ditrisikoen
-190 490
924
1.224
Nedskrivninger i alt
447 845
3.491
4.783
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
24
1.000 kr.
1. – 3. kvt.
2022
hele året
2021
1. – 3. kvt.
2021
19. Eventualforpligtelser
Tabsgarantier for realkreditudlån
999.100
942.401
1.121.493
Tinglysnings
- og konverteringsgarantier 340.221
306.503
248.506
Øvrige
garantier 704.776
532.561
567.515
Garantier m.v. i alt
2.044.097
1.781.465
1.937.514
Hensættelsessaldo på garantier
7.842
9.890
7.472
Hensættelsessaldo på uudnyttede kreditfaciliteter
3.666
5.297
4.783
Banken er
medlem af BEC (BEC Financial Technologies a.m.b.a.). Banken er
ved en eventuel udtrædelse forpligtet til at betale en udtrædelsesgodtgørelse
til BEC på størrelse med de foregående 5 års IT
-omkostninger.
Banken er i lighed med resten af den danske pengeinst
itutsektor forpligtet til
at foretage indbetalinger til Afviklings
- og Garantiformuen.
20. Kapitalforhold og solvens
Kreditrisiko
4.487.750
4.070.758
4.211.475
CVA risiko
21.254
1.720
738
Markedsrisiko
251.326
204.615
166.978
Operationel risiko
639.644
639.644
615.611
Risikovægtede poster i alt
5.399.974
4.916.737
4.994.802
Egenkapital primo perioden
1.267.911
1.176.917
1.176.917
Periodens totalindkomst
0
135.994
0
Korrektion af udskudt tidligere år
-1.080
0
0
Foreslået udbytte, regnskabsmæssig påvirkning
19.080
-52.920
11.925
Udbetalt udbytte
-72.000
-45.000
-45.000
Ramme for andel egne aktier
-10.710
-10.764
-10.800
Fradrag for forsigtig værdiansættelse
-1.526
-1.490
-1.382
Fradrag for Non
-Performing-Exposures -2.726
-1.379
-131
Egentlig kernekapital
1.198.949
1.201.358
1.131.529
Supplerende kapital
24.692
0
0
Kapitalgrundlag
1.223.641
1.201.358
1.131.529
Kapitalprocent
22,7
24,4
22,7
Kernekapitalprocent
22,2
24,4
22,7
Lovkrav til kapitalprocent
8,0
8,0
8,0
Kvartalsrapport 1. – 3. kvartal 2022
Noter til delårsrapporten
25